Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Обязательно ли
открывать расчетный счет для самозанятых, если не предполагается
трудоустройство по договору? Этот вопрос стал особенно актуальным в связи с
новым налоговым проектом, предполагающим учет доходов самостоятельно работающих
граждан. Кто принадлежит к категории самозанятых, могут ли они иметь счет в
банке, и как его открыть – эти вопросы будут разобраны в нижеследующей статье.

Требует ли закон открывать расчетный счет для самозанятых

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

В рамках нового проекта, действие которого пока запланировано до 2028 года, для самозанятых физических лиц предусмотрен особый налоговый режим. Нюансы его применения отражены в Федеральном законе №422.

Примечательной особенностью ФЗ является тот факт, что в нем не разбирается подробно вопрос о способах, какими будут производиться расчеты между самозанятыми гражданами и их клиентами.

О вариантах
расчета упоминается лишь в статье 14, выделяется их несколько:

  1. наличный;
  2. безналичный;
  3. в
    виде электронных платежей.

Второй и третий
варианты предполагают перечисление денежных средств на открытый в банке счет
(банковскую карту). Таким образом, наличие расчетного счета у самозанятого
гражданина позволяет получать доход. Путей здесь несколько – можно использовать
уже имеющийся счет, или открыть новый. Причем количество таких счетов законом
не ограничено.

Закон не требует открытия расчетного счета, вопрос стоит так, может ли гражданин сделать это. И ответ на него оказывается положительным. Наличие счета упрощает взаимодействие с клиентами (покупателями, получателями услуг), делает процедуру расчета более безопасной.

Как доходы самозанятых фиксируются для целей обложения налогом?

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Еще одна любопытная особенность нового закона – жесткий контроль за поступающими объемами дохода в адрес самозанятого лица не предполагается. Учитываться поступления, бесспорно, будут – налог будет начисляться на средства, находящиеся на счете.

На сайте Бизнес-мама
в х к записи по этой теме сказано, что для этих целей используется
сервис «Мой налог», позволяющий уплачивать 4% от доходов. Приложение
предоставляет возможность быстрой регистрации в системе прямо с мобильного
телефона. Задача же ИФНС – начислять налог на профессиональный и отраженный в
кабинете доход.

Отражение доходов самозанятых
может производиться на дату их фактического получения. Форма расчета при этом
принципиальной роли не играет. Еще один вариант развития событий по некоторым
формам безналичного расчета – появление информации может произойти не позднее
9-го числа месяца, который следует за месяцем поступления платежа.

Оформление чека
приводит к появлению сведений в личном кабинете. Сам документ должен быть
направлен клиенту самозанятого лица. Если в роли покупателя (получателя услуг)
выступает предприниматель или юридическое лицо, выданный чек позволит учесть и
включить затраченную сумму в статью расходов.

Как открыть расчетный счет

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Чтобы детально
осветить вопрос о том, каким образом открыть расчетный счет для самозанятых,
следует прояснить два принципиальных момента. Один из них касается пакета
необходимых для открытия документов. Второй посвящен проблеме выбора
конкретного банка (с наиболее выгодными условиями). Об этом и пойдет речь
дальше.

Пакет документов для открытия счета

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Инструкция
Центробанка №153-И позволяет получить представление о том, какие документы
понадобятся для открытия счета. В пакет входят:

  1. паспорт
    гражданина РФ (иностранцу помимо паспорта понадобится миграционная карта);
  2. свидетельство
    о постановке на учет в налоговой;
  3. карточка
    с образцами подписей (информация в нее вносится в случае дальнейшего
    пользования счетом также иными лицами);
  4. заявление
    на открытие по форме банка;
  5. анкета
    заявителя (с подтверждением согласия на обработку персональных данных).

Стоит отметить,
что ЦБ РФ намеренно вводит факт постановки на учет в ИФНС в дело об открытии
счета. Желание уйти от налоговой нагрузки влечет за собой возможный отказ в
открытии расчетного счета.

Каждый банк, оставаясь в рамках закона, вправе увеличить объем необходимых для подачи заявления документов. Важно сделать акцент на условиях конкретного банка, ознакомиться с полным перечнем документов непосредственно в отделении.

Выбор банка

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Критериями, позволяющими выбрать банк, служат его репутация, наличие разветвленной сети (присутствие отделения в конкретном населенном пункте), тарифы на открытие и ведение счета. Немаловажна и слаженная работа отдела поддержки (горячая линия, обратная связь на сайте, электронная почта).

Важно также учесть
нюансы предполагаемой деятельности, для осуществления которой и открывается
счет. Принципиальное значение имеет количество ежемесячно проводимых операций и
объем каждой из них. Наиболее популярными банками сегодня считаются Сбербанк, Альфа-банк,
Банк «Открытие», Тинькофф Банк.

Таблица сравнение банков с наиболее выгодными условиями для открытия расчетных счетов

Название банка Стоимость годового обслуживания Стоимость проведения рублевых переводов
Сбербанк 0-9600 от 32 рублей
Альфа-банк 1090-9990 0-30
Банк «Открытие» 590-5990 0-79
Тинькофф Банк 490-4990 19-49 (безлимитный вариант за 990 руб. в месяц)

Отказ в открытии счета причины и порядок действий

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

В Гражданском кодексе четко обозначено, что любой банк должен принимать заявления физических и юридических лиц об открытии счета, заключать соответствующие договора (статья 846).

Если по какой-либо причине банк выносит отрицательное решение по вопросу об открытии расчетного счета самозанятому гражданину, он должен предоставить последнему мотивированное и обоснованное с точки зрения закона определение. Оформляется документ письменно, пересылается по почте или вручается лично.

На практике
встречаются случаи, когда банк не дает должным образом оформленного объяснения
при отказе в открытии расчетного счета. В ряде случаев письменное объяснение не
является обоснованным. Если гражданин располагает свободным временем, он может
обратиться в судебный орган для обжалования подобного ответа со стороны банка.

Решение о
дальнейших выгодах судебных тяжб каждый принимает самостоятельно, оспоренное
действие приведет лишь к тому, что банк откроет счет на действующих на тот
момент условиях. В конкурентной среде иногда выгоднее поискать другую
кредитно-финансовую организацию – вполне вероятно, что она предложит более
приемлемые условия.

Причины отказа
могут быть различными, наиболее вероятные из них следующие:

  1. отсутствие
    части документов из необходимого перечня, а также недостоверность некоторых из
    них;
  2. запятнанная
    репутация обращающегося с заявлением гражданина (банкротство, судимость, прежде
    всего, за преступления экономического характера);
  3. частичная
    или полная недееспособность заявителя;
  4. наличие
    наложенных на счета арестов;
  5. долги
    перед налоговым органом;
  6. подозрения
    в использовании счета в качестве инструмента для легализации своих доходов,
    полученных преступным путем (115-ФЗ).

Согласно
статистике, многие крупные игроки на рынке финансов стараются заключать
договора с мелкими клиентами (физлица, ИП) в наименьших масштабах. Объясняется
это рисками, отсутствием высокой прибыли по сравнению с крупными клиентами –
компаниями.

Если отрицательное решение банка не устраивает заявителя, его можно
обжаловать. При отказе также можно подать заявление в другие банки, или
устранить допущенные недочеты (основания для отказа) и реализовать повторное
обращение в интересующий банк.

Граждане, относящиеся к категории самозанятых и прошедшие регистрационные процедуры в своей налоговой, наделяются правом открыть индивидуальный расчетный счет в банке.

Банковский счет понадобится в ситуации, когда самозанятое физическое лицо ведет работу с организациями, не имея трудового договора.

Еще один полезный сервис для самозанятых под названием «Выставить счет» как раз позволяет взаимодействовать с организациями.

Еще один фактор, располагающий к тому, чтобы открыть расчетный счет – желание клиентов самозанятого гражданина рассчитываться с последним безналичным путем.

Сама процедура открытия не представляет особой сложности, необходимо лишь подготовить пакет требуемых банком документов и подать заявку.

При выборе следует обратить внимание на выгодное сочетание предлагаемых условий и нюансов будущей деятельности.

Видео

Расчетный счет для самозанятых: обязательно ли по закону, порядок открытия

В 2020 году в РФ появился новый налоговый режим, предназначенный для лиц со статусом самозанятых. Чтобы они могли без проблем вписаться в действующую систему налогообложения, им потребуется оформить целый пакет документов. Дополнительно возникает вопрос, необходимо ли оформить специальный расчетный счет для самозанятых или можно обойтись без него.

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Что такое расчетный счет и кому он нужен

Под расчетным понимается открытый банковским учреждением счет. Открываться он должен для того, чтобы юридические или физические лица беспрепятственно производили необходимые им расчеты, а также хранили денежные средства. Ему присваивается собственный номер — неотъемлемая часть банковских реквизитов, средство идентификации.

Используя такой инструмент, физические лица получают:

  • зарплаты;
  • пенсии;
  • социальные выплаты;
  • иные поступления.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предназначение счетов несколько иное. С их помощью они:

  • ведут расчеты с поставщиками;
  • получают и хранят денежные средства;
  • вносят выручку;
  • уплачивают налоги.

Этот инструмент позволяет пользоваться дополнительными возможностями. С ними ведение бизнеса становится более эффективным. Для ООО и ИП его открытие — не обязанность, а право. Поэтому те, кто желает воспользоваться новым налоговым режимом, тоже в первую очередь стремятся выяснить, должен ли открывать такой счет самозанятый гражданин.

Требует ли закон открывать расчетный счет для самозанятых

Действие нового режима налогообложения касается физических лиц, которые работают на себя, но не зарегистрированы в качестве ИП. Федеральный закон № 422-ФЗ от 27.11.2018 «О проведении эксперимента…» определяет период своего действия 2019-2028 годами.

В законе не оговорен способ, с помощью которого покупатели или заказчики услуги должны производить расчеты с исполнителем.

Так что согласно действующему законодательству открытие расчетных счетов для самозанятых необязательно, но вести свою деятельность с ними гораздо удобнее.

Способы доступных расчетов, которыми можно воспользоваться, на законодательном уровне определены лишь однажды. Они могут быть:

  • наличными расчетами;
  • электронными платежами;
  • иными формами безналичных расчетов.

При выборе безналичного способа денежные средства поступают на счет, который исполнитель или продавец открыл в кредитной организации. Банковская карта тоже подходит. Следовательно, пользоваться подобным вариантом не возбраняется. Причем не имеет значения, будет ли это уже открытый ранее для других целей, или он открыт специально — чтобы получать доходы в рамках нового налогового режима.

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Законодатель не установил верхнего количественного предела. Поэтому ответы на вопросы относительно того, может ли самозанятый иметь расчетные счета, только положительные. Пользоваться таким способом гражданину удобно. Он не только обеспечивает безопасность самой финансовой процедуры, но и делает очень удобным дистанционное взаимодействие между сторонами.

Можно ли открывать расчетный счет самозанятому лицу

Граждане Российской Федерации, работающие на себя, имеют полное право открывать банковские счета. Основание для этого права содержится в Инструкции, разработанной Банком России. Параметры частной практики не должны выходить за рамки действующего законодательства, а также относиться к сфере кредитования.

Читайте также:  Налог на приватизированную квартиру в 2018 году

В каких ситуациях лучше всего его открыть

Расчетный счет — инструмент, с помощью которого можно повысить эффективность ведущегося бизнеса. Он активно используется юридическими лицами и ИП. Так ли необходима подобная возможность тем, кто работает на себя? Их деятельность довольно специфична.

Значительная доля их потенциальных клиентов относится к частным лицам. В этом случае для оплаты товаров или услуг чаще всего используются наличные средства. Может ли в таком случае самозанятый выставить счет? Однозначно, да.

Но это вовсе не является обязательным условием для проведения сделки.

К примеру, вряд ли покупатели клубники из личного сада будут расплачиваться перечислением денег через банк. А вот в случае с репетиторскими услугами ситуация иная. Здесь уже чаще возникает вопрос, как перевести деньги самозанятому, если клиенты предпочитают безналичные операции. Для получения вознаграждения через банк потребуется оформить официальные документы.

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Пакет документов для открытия счета

Выбравшие новый налоговый режим не пользуются специальными условиями. Для граждан, работающих на себя без оформления ИП, доступно оформление в любом банке на общих основаниях. Для этого требуется лично посетить выбранный банк. С собой необходимо иметь следующие документы:

  • удостоверение личности;
  • специальную карточку — с образцами подписи и оттиском печати;
  • документы, фиксирующие право гражданина, на которого оформлена карта, распоряжаться финансами;
  • идентификационный номер, подтверждающий регистрацию человека в налоговом органе в новом качестве.

Этот перечень не является исчерпывающим. Он может быть сокращен или расширен — все зависит от конкретных требований банка.

Обратите внимание! Такой способ открытия расчетного счета подходит исключительно для граждан России.

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

В каких банках это сделать

Уполномоченными банками стали те из кредитных организаций, что сумели организовать обмен данными с ФНС. Они получили право регистрации налогоплательщиков посредством своих сервисов. В 2020 году в этом списке 5 банковских учреждений:

  • Альфа-Банк;
  • АК Барс;
  • КИВИ Банк;
  • Модульбанк;
  • Сбербанк.

Тинькофф дал разрешение на использование личных счетов в рамках законодательства о налоге на профессиональный доход. Через них допустимо вести расчеты с клиентами. Можно получить дебетовую карту Tinkoff Black — ее условия одни из самых лучших на кредитно-финансовом рынке.

Выбирая кредитно-финансовое учреждение, гражданин должен обратить внимание на его репутацию, на то, насколько разветвлена его сеть, выгоден ли тарифный план, существует ли круглосуточная поддержка.

Отказ в открытии счета: причины и порядок действий

Если после оформления заявления не получено одобрения, это может произойти по нескольким основаниям. К наиболее распространенным относятся следующие:

  1. Не полностью собран необходимый пакет документов.
  2. Документы заполнены неправильно.
  3. Возникло подозрение, что они подложные.
  4. Произошли системные ошибки.

Эти недочеты легко поддаются устранению. После этого клиент может подать повторную заявку и добиться ее одобрения. В случае системных ошибок банк сам решает возникшие проблемы.

Где можно открыть счет онлайн

Пока не все банковские учреждения готовы предоставить клиентам-плательщикам налога на профессиональный доход возможность открыть расчетный счет онлайн. В числе первых решили эту проблему «Локобанк» и банк «Открытие».

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Можно ли получать доход самозанятому на обычный банковский счет

На счет, открытый на физическое лицо, противозаконно переводить финансовые средства, полученные в качестве дохода от предпринимательской деятельности. Это связано со спецификой учета доходов и тем, что они должны контролироваться федеральной налоговой службой.

Важно! Однако самозанятое лицо — не самостоятельный предприниматель. Поэтому назначение платежа самозанятому может быть указано и при отправке денежных средств на обычный счет. Главное — вовремя уплачивать налог без превышения допустимого лимита дохода.

Расчетный счет для иностранных самозанятых граждан

Специальная Инструкция Банка России предусматривает возможность открытия счета и иностранными гражданами. Им тоже доступна самозанятость. Дополнительно к пакету документов, предусмотренных для россиян, иностранцы предоставляют в банк миграционную карту. Если таковой в наличии нет, для открытия счета потребуется документ, который подтверждает право на проживание в России.

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

При оформлении необходимых документов значительно упрощается процедура перевода денежных средств для осуществления коммерческих целей. Исчезают дополнительные проблемы с налогами — не приходится доказывать, что поступления не являются доходами от предпринимательской деятельности. Минимизируется риск попадания под контроль службы Росфинмониторинга.

Лица, прошедшие соответствующую регистрацию по самозанятости в ФНС по месту нахождения, могут пользоваться специально открытым расчетным счетом. Это в особенности необходимо, если заказчики товара или услуги предпочитают безналичные расчеты. Главное — заключить договор с тем учреждением того банка, который предоставит наиболее выгодные и удобные для работы условия.

Нужно ли самозанятому открывать специальный счет для приема платежей от клиентов?

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

То есть, совсем необязательно открывать специальный счет или выпускать банковскую карту для приема платежей от своих клиентов.

С этой позицией также согласен Центральный Банк России, который в своем письме от 19.12.2019 № ИН-014-12/94 еще раз напомнил банкирам, что самозанятые граждане имеют право использовать личные счета для ведения предпринимательской деятельности.

Принимая во внимание, что в Федеральном законе N 422-ФЗ не установлена необходимость использования физическими лицами, применяющими специальный налоговый режим, конкретных видов банковских счетов, использование такими физическими лицами своих текущих банковских счетов для получения профессионального дохода не противоречит требованиям законодательства Российской Федерации

  • А также напомнил банкам о недопустимости необоснованных решений об отказе проведения операций по таким счетам.
  • Здесь стоит пояснить, что практически в любом договоре об обслуживании счета физлиц указан прямой запрет на использование счета в предпринимательских целях.
  • И, соответственно, на этой почве иногда возникало недопонимание между самозанятыми гражданами и банковскими служащими.

Но в законе о НПД 422-ФЗ нет запрета на использование личных счетов самозанятых граждан. Именно по этой причине ЦБ РФ еще раз напомнил об этом факте своим подопечным банкам.

Тем не менее, как минимум, нужно сделать следующее:

  1. Сообщите своему банку, что вы теперь самозанятый гражданин и платите НПД. Банк будет знать, что вы работаете на законных основаниях.
  2. Все-таки лучше завести отдельную карту для приема платежей от клиентов.

    Так удобнее и проще вести учет поступлений платежей от клиентов. Иначе можно быстро запутаться.

  3. По каждой сделке необходимо выдавать клиенту кассовый чек в приложении “Мой налог”. Это обязательное требование.

    И если возникнут вопросы со стороны банка, то вы всегда можете показать чеки банку и доказать, что передаете данные о своих доходах в налоговую службу. И платите налог НПД.

Кстати, некоторые банки уже начали предлагать готовые решения для самозанятых, с открытием специальных счетов и другими “плюшками” в виде мобильных приложений, программ лояльности, специальных кредитов и еще много чего.

Уточните в своем банке, может у них есть приятный сюрприз для вас, если решите стать самозанятым. Тем более, что начиная с 1 января 2020 года еще в 19 регионах разрешат регистрацию самозанятых.

Обязательно прочтите:

Какой расчетный счет в банке нужен самозанятым

Главная / Свой бизнес / Какой расчетный счет в банке нужен самозанятым

Банковский счет для самозанятых — это платежный реквизит, который граждане вправе использовать при расчетах за товары, работы, услуги собственного производства. Вправе, но обязательно ли это? Разберемся, как поступить в такой ситуации.

Самозанятые граждане — это понятие введено отдельным государственным экспериментом, направленным на выход из тени целого сегмента налогоплательщиков. Эксперимент начался с 4 регионах России: Москва, Московская область, Калужская область, Татарстан.

С 2020 году его расширили – до июля он действует:

  • в Санкт-Петербурге;
  • в Воронежской, Волгоградской, Ленинградской, Нижегородской, Новосибирской, Омской, Ростовской, Самарской, Сахалинской, Свердловской, Тюменской, Челябинской областях;
  • в Красноярском и Пермском краях;
  • в Ненецком, Ханты-Мансийском (Югра), Ямало-Ненецком автономных округах;
  • в Республике Башкортостан.

А с июля – на всей территории России.

В новую категорию были включены сразу две группы россиян:

  1. Лица, оказывающие бытовые услуги населению, но без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя: репетиторы, нянечки, садовники и прочее. Эта категория физических лиц до конца 2019 года налоги не платила (пункт 70 статьи 217 НК РФ), но должна быть зарегистрирована в ФНС в качестве самозанятых.
  2. Лица, которые встали на учет в ФНС в качестве плательщиков налога на профессиональный доход. Для этого необходимо зарегистрироваться в специальном сервисе «Мои налоги». Перейти на минимальный тариф (4% или 6% с дохода) могли и простые граждане, и даже коммерсанты (ИП).

По сути, это граждане, которые получают доходы за свои услуги или производимые ими товары. Причем законодатели не ограничили порядок расчетов с покупателями. Следовательно, самозанятые вправе получать оплату от покупателей и наличными деньгами, и электронными переводами и безналичным расчетом.

Возникает правомерный вопрос: так ли необходимо открытие расчетного счета самозанятым гражданам, если им разрешено вести расчеты наличными и не пользоваться банковскими переводами? Разберемся.

Отдельный расчетный счет — а нужен ли он самозанятым

Отдельным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ чиновники обозначили общие принципы проводимого эксперимента.

В нормативном акте о деятельности самозанятых лиц определено, что порядок расчетов налогоплательщик устанавливает самостоятельно.

Плательщик налога на профессиональный доход вправе получить оплату от покупателя любым способом (наличными, электронно, безналичными). Значит, и требовать с него открыть отдельный расчетный счет неправомерно.

Вывод: открывать счет самозанятому необязательно. Для расчетов разрешается использовать и свою личную карточку, и даже электронный кошелек — такая форма расчетов не привязана к традиционной банковской системе. Все операции проводятся через интернет. Денежные средства зачисляются по номеру электронного кошелька.

Может ли самозанятый принимать платежи на свою карту

Двоякая ситуация сложилась в вопросе применения собственных банковских карт. Никаких законодательных ограничений в применении частной карты для получения оплаты от заказчиков, покупателей нет. Пользоваться своей карточкой вправе и простой самозанятый гражданин, и ИП, перешедший на профессиональный налог.

Проблема обозначилась в действиях банковских организаций. Большинство банков в своей корпоративной политике обозначают запрет на проведение таких операций.

Несмотря на то, что открытие банковского счета для самозанятых граждан необязательно, мнение представителей банковской системы заключается в том, что личные карты не должны быть использованы для ведения предпринимательской деятельности.

На основании приведенных доводов банки нередко блокируют доходные операции, и самозанятый бизнесмен перестает получать деньги от клиентов.

Как поступить в такой ситуации? Уточните позицию вашего банка — той кредитной компании, в которой оформлена личная карта. Некоторые из них уже учли законодательные изменения и внесли самозанятых в исключения. Операции по их счетам теперь не блокируются.

Если же ваш банк принципиально блокирует операции, то проще оформить новую карту в другом банке и использовать ее для расчетов с клиентами.

Нужна ли самозанятым касса

Повсеместный переход на онлайн-кассы завершен 01.07.2019. Теперь применять кассовые аппараты нового поколения обязаны все категории бизнеса. Но есть ряд исключений, среди которых и самозанятые граждане.

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Применение онлайн-кассы для самозанятых не обязательно. Но несмотря на освобождение, они по-прежнему обязаны выдавать покупателям чеки.

Чеки формируются в электронном виде через специальное приложение «Мой налог», их формат отвечает всем обязательным требованиям. Чек передают покупателю в электронной форме или на бумажном носителе.

Сведения о расчетах передаются в ИФНС в режиме реального времени.

Как самозанятому платить налоги и с каких доходов

Налог с профессионального дохода исчисляется так: к налогооблагаемой базе применяется налоговая ставка:

  • 4% — если услуги, товары, работы реализуются населению;
  • 6% — реализация юридическим лицам и ИП.

Налогооблагаемой базой признаются только суммы дохода, полученные от оказания предпринимательской деятельности. Не включают в расчет:

  • зарплату;
  • доход от продажи имущества;
  • вознаграждения по договорам простого товарищества или доверительного управления имуществом;
  • доход, полученный в натуральной форме;
  • выплаты по отдельным видам деятельности (репетиторство, присмотр и уход, благоустройство территорий);
  • иное из ч. 2 ст. 6 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

Суммы возвратов тоже не должны учитываться при обложении налогом. Например, аванс, возвращенный покупателю, вычитают из налогооблагаемой базы.

Сумму налога к уплате определяет ФНС. Налогоплательщику необходимо передать сведения об операциях в инспекцию одним из доступных способов: через сервис «Мой налог», через банковскую организацию или через уполномоченного оператора.

7 банков с удобными сервисами и бонусами для самозанятых

Самозанятыми называют людей, которые платят налог на профессиональный доход — 4% или 6% от заработанной суммы. Такой налоговый режим доступен:

  • физлицам и ИП без наёмных работников;
  • с годовым доходом до 2,4 миллиона ₽;
  • которые оказывают услуги в 23 регионах России: Москве и области, Санкт-Петербурге и области, Краснодарском крае и т. д.

Самозанятыми могут стать, например, те, кто сдаёт квартиру, делает маникюр или стрижки на дому или продаёт сделанные своими руками товары.

Для самозанятых Федеральная налоговая служба (ФНС) выпустила мобильное приложение «Мой налог» (iPhone, Android, версия для компьютера). Через это приложение можно без визита в ФНС зарегистрироваться как самозанятый налогоплательщик. Также оно заменяет кассу и отчётность: в приложении можно сформировать и отправить клиенту чек, следить за начислением налогов и оплачивать их.

Некоторые банки предоставляют своим клиентам бесплатную возможность зарегистрироваться в качестве самозанятых, принимать оплату за услуги на карту банка и платить налоги через мобильное приложение. Вот список этих банков и бонусы, которые они предлагают самозанятым.

Сбербанк

Пакет услуг «Своё дело»

Что можно получить:

  • регистрацию в качестве самозанятого;
  • формирование онлайн-чеков;
  • оплату налогов;
  • цифровую карту;
  • онлайн-запись клиентов;
  • конструктор сайтов;
  • обучающую платформу «Деловая среда»;
  • 3 бесплатные консультации юриста.

Клиенты Сбербанка могут зарегистрироваться как самозанятые через приложение «Сбербанк Онлайн». В том же приложении можно будет создавать и отправлять клиентам чеки, причём при платеже на карту от физлица чек сформируется автоматически. Также можно будет увидеть и оплатить сумму налогов, которые ФНС начислит на доходы самозанятого.

Все самозанятые с пакетом услуг «Своё дело» получат цифровую карту с бесплатным обслуживанием, с помощью которой можно будет разделить доход от своего дела и другие поступления. Будет доступен онлайн-календарь для записи клиентов, где можно отмечать рабочие дни и часы и перечень услуг, — с клиентами календарём можно будет поделиться по ссылке.

Также самозанятые смогут бесплатно создать сайт с помощью конструктора сайтов со встроенными шаблонами. На закрытом разделе обучающей платформы «Деловая среда» можно будет получить доступ к онлайн-курсам, видео и статьям о бизнесе.

В течение трёх месяцев после регистрации в качестве самозанятого клиентам Сбербанка будут доступны 3 бесплатные телефонные консультации в сервисе «Личный юрист» по любым вопросам: деловым, частным и даже бытовым.

Альфа-Банк

Что можно получить:

  • регистрацию в качестве самозанятого;
  • формирование онлайн-чеков;
  • оплату налогов;
  • круглосуточную поддержку в чате.
  • Зарегистрироваться как самозанятый в Альфа-Банке можно через приложение «Альфа-Мобайл».
  • В приложении также можно оформлять и отправлять клиентам электронные чеки и оплачивать налоги, начисленные ФНС.

Самозанятых в Альфа-Банке будут консультировать в круглосуточном чате. Также им доступны все продукты банка, например дебетовая карта с кэшбэком и процентом на остаток или накопительный счёт. В банке рассматривают возможность предоставления кредитных продуктов специально для самозанятых, рассказали в пресс-службе Альфа-Банка.

Ак Барс Банк

Что можно получить:

  • регистрацию в качестве самозанятого;
  • формирование онлайн-чеков;
  • оплату налогов;
  • платный страховой полис с юридической поддержкой.

Клиенты банка могут стать самозанятыми через мобильное приложение «Ак Барс Онлайн».

Через приложение можно формировать чеки и отправлять их клиентам. Сумма налога на профессиональный доход автоматически рассчитывается в приложении, оплатить её также можно в «Ак Барс Онлайн».

Самозанятые могут получить страховой полис от страховой компании «Ак Барс Страхование» на случай потери трудоспособности и нанесения ущерба третьим лицам. Сделать это можно в офисах Ак Барс Банка.

Также по полису доступна юридическая поддержка самозанятых: устные консультации по телефону, направление образца договора или документов, которые потребуются для клиентов.

Стоимость полиса от несчастных случаев и болезней — 2 тысячи ₽, 3333 ₽ или 4667 ₽; страхование гражданской ответственности — 1 тысяча ₽, 1667 ₽ или 2333 ₽.

Мтс банк

Что можно получить:

  • регистрацию в качестве самозанятого;
  • формирование онлайн-чеков;
  • оплату налогов;
  • скидку 30% на программы юридического сопровождения компании АПВД;
  • платное страхование ответственности самозанятых от Ингосстрах;
  • 3 месяца бесплатного доступа к тарифу Personal в конструкторе сайтов Tilda Publishing;
  • скидки от 10% на программы страхования от Страхового дома ВСК.

Зарегистрироваться как самозанятый можно через мобильное приложение банка. Там же можно формировать электронные чеки для клиентов, отслеживать автоматический расчёт налогов и оплачивать их.

Для самозанятых доступны бонусы от партнёров Мтс банка. Юридическая компания АПВД предлагает скидки до 30% на программы сопровождения: устная и письменная правовая консультация, предоставление справочной информации, предоставление типовых договоров и т. д.

Конструктор сайтов Tilda Publishing даёт бесплатный доступ к тарифу Personal на 3 месяца. Страховая компания Ингосстрах предлагает полис с защитой ответственности самозанятых перед заказчиками (стоимость годовых страховок — 990 ₽, 1890 ₽ или 2690 ₽).

Страховой дом ВСК позволяет оформить со скидками 10% программы страхования «Медицина без границ», «Путешествия», «Имущество», «От несчастных случаев» и 13% — «Каско».

Веста Банк

Что можно получить:

  • регистрацию в качестве самозанятого;
  • формирование онлайн-чеков.

Клиенты Веста Банка могут регистрироваться как самозанятые через собственное мобильное приложение банка. Через него же можно принимать любые платежи (в том числе через Систему быстрых платежей), формировать чеки и отправлять их клиентам.

Самозанятым доступна дебетовая карта с бесплатным обслуживанием и преимуществами: процентом на остаток на счёте (5%) и снятием до 30 тысяч ₽ в банкоматах любых банков без комиссии.

Qiwi

Что можно получить:

  • регистрацию в качестве самозанятого;
  • формирование онлайн-чеков;
  • оплату налогов.

Стать самозанятым можно через личный кабинет Qiwi-кошелька.

В нём же можно будет принимать платежи (в том числе настраивать внешний вид платёжной платформы и выставлять счета по API), формировать чеки и отправлять их клиентам, платить налоги. Деньги поступают на Qiwi-кошелёк, также можно использовать банковскую карту Qiwi.

Рокетбанк

Что можно получить:

  • регистрацию в качестве самозанятого;
  • формирование онлайн-чеков;
  • оплату налогов.

Регистрация самозанятых доступна в приложении «Рокетбанк». Пользователи смогут разделить личные и профессиональные поступления денег на карту, сформировать и выслать чеки, увидеть автоматически сформированный счёт на оплату налогов и отследить всю финансовую статистику по своей деятельности.

Сравнить тарифы РКО для ИП

Калькулятор Сравни.ру

Бонусы от электронных площадок

Некоторые электронные площадки — например, сайты по поиску работы, заказов или покупателей — также напрямую сотрудничают с ФНС. Они могут автоматически удерживать налог для уплаты, но только если самозанятый сам даст им такое поручение. Список таких площадок есть на сайте ФНС.

  1. Вот площадки, которые предлагают бонусы самозанятым.
  2. Яндекс.Такси
  3. Что предлагает самозанятым водителям:
  • повышенный приоритет заказов;
  • 24 часа без комиссии сервиса (по реферальному коду).

Водители-партнёры, которые зарегистрируются как самозанятые в сервисе «Яндекс.Такси» (Москва), на полгода получат повышенный приоритет и будут получать больше заказов от сервиса.

У других самозанятых водителей можно получить реферальный код. Его можно ввести в конце регистрации самозанятым водителем и получить две бесплатные схемы после первой поездки в качестве самозанятого водителя-партнёра.

Delivery Club

Что предлагает самозанятым курьерам:

  • приоритет в распределении смен;
  • выплаты чаще — раз в 10 дней.

При написании текста мы не сотрудничали с банками или компаниями. Мы посмотрели, что предлагают самозанятым банки из топ-50 по активам и из списка ФНС. 

Анна Левочкина

Самозанятые встретились с блокировками

Самозанятые россияне столкнулись с первыми блокировками счетов Tadamichi/Depositphotos.com

С начала года свыше 40 тыс. россиян объявили себя самозанятыми. Но их взаимодействие с банками может омрачить одно противоречие: физлица не должны использовать личные счета для ведения бизнеса.

Самозанятые россияне столкнулись с первыми блокировками счетов, рассказали Банки.ру налоговые эксперты. Проблема в том, что кредитные организации не всегда знают, как квалифицировать деятельность таких граждан: клиенты получают доход на свои личные карты, хотя использование счета физлица для предпринимательской деятельности обычно прямо запрещается в договоре обслуживания.

«Человек открыл счет, и в итоге ему счет заблокировали и карту тоже. При этом ему не могут открыть счет как индивидуальному предпринимателю, потому что для этого необходимо предоставить свидетельство о регистрации в качестве ИП.

А самозанятый в ЕГРИП не регистрируется, там уведомительный порядок», — рассказал глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов.

По его словам, с такими сложностями недавно столкнулся клиент Сбербанка из Рязани.

Вопросы возникают и у индивидуальных предпринимателей. В редакцию Банки.

ру обратился бизнесмен из Красноярска, личные счета которого оказались заблокированы из-за подозрений в нарушении «антиотмывочного» законодательства (закон «О противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», № 115-ФЗ).

В судебном споре со Сбербанком Никита Ларченко пытается доказать, что переводил деньги на свои карты из-за специфики бизнеса. Вчитавшись в условия обслуживания счетов физлиц, мужчина обнаружил странное противоречие.

«Если я стал самозанятым, то могу принимать деньги от физических и юридических лиц на счет физического лица, за, допустим, продажу фруктов или чего-либо еще.

Соответственно, я в таком случае использую счет физического лица в предпринимательских целях! То есть в сухом остатке банк легко может заблокировать счет самозанятому, если он начнет вести деятельность и принимать деньги на свой счет физического лица?» — спросил Ларченко корреспондента Банки.ру.

Опрос кредитных организаций показал, что единого подхода к обслуживанию самозанятых пока нет, а риск блокировки операций существует.

То есть в сухом остатке банк легко может заблокировать счет самозанятому, если он начнет вести деятельность и принимать деньги на свой счет физического лица?

Среднее между «физиком» и ИП

Согласно определению Минюста, самозанятые граждане ведут предпринимательскую деятельность «на личном участии». Они не зарегистрированы в качестве ИП, но сообщили о своем бизнесе в налоговую службу.

В федеральном законе не указано, что операции самозанятых — именно предпринимательская деятельность, обращает внимание заместитель гендиректора по правовым вопросам юридической службы «Амулекс» Юлия Галуева. «Дается понятие «профессиональный доход», которое и отражает суть деятельности самозанятых.

Это доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества. Формально предпринимательской деятельностью занимаются индивидуальные предприниматели, как это следует из Гражданского кодекса», — поясняет юрист.

Проще говоря, самозанятых нельзя считать полноценными предпринимателями.

Но для банков это не так, утверждает Сергей Зеленов. Во-первых, сам характер трансакций самозанятых может отличаться — как правило, обычные клиенты не получают множественные переводы от других физлиц или компаний. Во-вторых, тарифы на обслуживание для физлиц ниже, чем для предпринимателей. «Мы же понимаем, что банки тут тоже теряют», — говорит эксперт.

Раскрылся перед налоговой — раскройся перед банком?

По данным ФНС, к середине марта число самозанятых в России превысило 40 тыс. человек. Глава ведомства Михаил Мишустин связал успех с появлением налога на профессиональный доход.

С 2019 года россияне, работающие на себя, могут перейти на новый режим налогообложения при соблюдении ряда условий. Среди них, например, доход до 2,4 млн рублей в год и ведение деятельности в четырех экспериментальных регионах.

Этот налоговый режим могут выбрать и индивидуальные предприниматели.

Новый сбор можно уплачивать с помощью специального мобильного приложения «Мой налог». В пресс-службе ФНС пояснили, что по закону (422-ФЗ) самозанятые не обязаны уведомлять банк о своем статусе. Они также не ограничены в том, как получать доход: наличными, переводами на счет или на карты.

Кредитные организации, действительно, не требуют от самозанятых сообщать о своей деятельности, но советуют сделать это. «У банка могут возникнуть вопросы к поступлениям денежных средств на текущий счет клиента: кто источник дохода, какая периодичность поступлений.

Чтобы снять риски, связанные с непроведением операций по счету клиента, физическому лицу стоит направить в банк уведомление о работе со счетом в режиме самозанятого», — отмечает замдиректора банка «Восточный» по МСБ и региональному корпоративному бизнесу Анна Ермолаева.

Аналогичные рекомендации дали в Альфа-Банке. Кредитные организации также предупреждают, что могут в любой момент потребовать у клиента объяснить характер финансовых операций в рамках 115-ФЗ.

«При необходимости мы самостоятельно запросим информацию об операциях, чтобы подтвердить его статус», — сообщили в пресс-службе Тинькофф Банка.

При чем тут 115-ФЗ?

Если самозанятый не сообщил в кредитную организацию о своем статусе, банк не узнает, для каких целей будет в дальнейшем использоваться счет. Нетипичные операции сразу вызовут подозрение.

«У нас есть некий комплаенс, который учитывает, что множественные переводы на карту физлица считаются сомнительными», — поясняет Сергей Зеленов. Он напоминает, что проведение подозрительных операций может быть основанием для блокировки трансакций, дистанционных сервисов, карт и счетов.

В крайнем случае, все заканчивается расторжением договоров о банковском обслуживании и занесением клиента в черный список.

Риск блокировок есть, но он небольшой, говорят представители банков.

«Мы не считаем высоким риск попадания под меры по 115-ФЗ клиентов, которые ведут свою деятельность как самозанятые», — уверяет руководитель дирекции по сегментам и некредитным продуктам розничного бизнеса Альфа-Банка Алексей Ермаков. В Тинькофф Банке, Совкомбанке и Росбанке подчеркнули, что российское законодательство распространяется на всех клиентов, в том числе на самозанятых.

Вряд ли банки будут повально блокировать операции конкретно этой группы потребителей, считает гендиректор юридической компании URVISTA Алексей Петропольский. «У нас есть определенные ограничения по самозанятым — 2,4 миллиона рублей в год, или по 200 тысяч рублей в месяц.

Этот доход для банка является несущественным, операции на эту сумму не попадают под комплаенс-контроль. У индивидуальных предпринимателей оборот выше, самозанятые просто под эти критерии не попадают.

Но подождите, еще не вечер, поборются с ИП и до самозанятых доберутся», — резюмирует юрист.

Защита от злоупотреблений

Кредитные организации будут обращать внимание на операции самозанятых не только из-за «антиотмывочного» законодательства, говорят эксперты. Банки, как правило, запрещают использовать физлицам личные счета в предпринимательских целях.

«Если банк видит, что клиент ведет предпринимательскую деятельность по счету физлица, то без имеющейся информации о его статусе как самозанятого к нему могут быть применены меры», — поясняет Алексей Ермаков.

Вопросы снимутся, как только клиент докажет свою принадлежность к новой прослойке предпринимателей.

Проверить данные можно и без участия клиента, сообщили в налоговой службе. На сайте ФНС уже работает специальный сервис, который позволяет установить, платит ли человек налог на профессиональный доход. Аналогичную информацию банки могут получить через публичный API, предоставляемый ФНС.

Закон не связывает учет доходов самозанятых лиц с каким-либо определенным счетом в банке, говорит юрист Юлия Галуева. Впрочем, для индивидуальных предпринимателей, которые решат платить налог на профдоход, выбора нет, отмечают банкиры.

Такие клиенты должны по-прежнему проводить операции по счетам, открытым для ИП.

«У индивидуального предпринимателя, подавшего заявление о смене статуса на самозанятого, останется текущий балансовый счет 40802», — комментирует зампред правления Совкомбанка Алексей Панферов.

Со счетами физлиц все немного сложнее. Самозанятые граждане могут получать плату за товар или услуги на свои действующие банковские карты, подтверждают в Сбербанке, Альфа-Банке, «Восточном», Совкомбанке, Тинькофф Банке, Росбанке.

Но для подстраховки специалисты советуют открыть отдельный счет, на который будут поступать только доходы, связанные с бизнесом.

«Мы не рекомендуем использовать один счет в банке для зачисления средств как от ведения деятельности, так и для личных нужд, поскольку все поступления на выбранную карту будут учтены как средства от профессиональной деятельности и на основании этой суммы будет посчитан налог», — обращает внимание директор дивизиона «Малый и микробизнес» Сбербанка Александр Белокопытов.

Большинство опрошенных кредитных организаций не увидели противоречия в том, что некоторые граждане фактически будут использовать свои личные счета для получения дохода от бизнеса. Тем не менее как минимум два игрока внесли изменения в договоры обслуживания физлиц.

«Операции клиентов, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности с применением налога на профессиональный доход, являются исключением и разрешены как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей», — сообщили в пресс-службе Тинькофф Банка. Аналогичные поправки в документах сделал и Альфа-Банк. По всей видимости, кредитные организации будут придерживаться следующей политики: старые договоры обслуживания перезаключаться не будут, а новым клиентам-самозанятым предложат усовершенствованные соглашения.

Юлия КОШКИНА, Banki.ru

Нужен ли самозанятому расчетный счет?

  • Еще о самозанятых:
  • Шесть видов деятельности, которыми не могут заниматься самозанятые
  • Как компании платить самозанятому
  • Что известно о налоге для самозанятых
  • Самозанятым расчетный счет не нужен
  • О самозанятых в законе:
  • статья 83 Налогового кодекса;
  • ФЗ-422 «О налоге на профессиональный доход»
  • Самозанятыми называют два типа людей:

физлиц, которые оказывают бытовые услуги другим физлицам и встали на учет в налоговой как самозанятые. Они не платят налог. Это няни, садовники, репетиторы;

плательщиков налога на профессиональный доход. Это физлица и ИП, которые зарегистрировались в приложении «Мой налог». Они платят налог 4% или 6%.

В статье говорим о вторых.

База знаний по налогу на профессиональный доход — на сайте налоговой

Самозанятые, о которых мы говорим, — это те, кто зарегистрировались как плательщики налога на профессиональный доход. Самозанятыми могут быть физлица и ИП.

  1. Физлица регистрируются как самозанятые в приложении «Мой налог», предприниматели тоже регистрируются в приложении и переходят на специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход, сокращенно НПД.
  2. Самозанятым не нужен расчетный счет в банке, чтобы принимать платежи клиентов. Оплату от физлиц и компаний они могут получать:
  3. на банковскую карту физлица;
  4. счет в банке;
  5. электронные кошельки;
  6. наличными.
  7. В интернете обсуждают, что банки блокируют счета самозанятых, потому что личные карты нельзя использовать для предпринимательской деятельности. Это условие есть в договорах некоторых банков:
  8. [IMG name=»sber.png»]
  9. Но есть банки, которые прописывают, что самозанятые — исключение, и они могут принимать платежи от клиентов на карту физлица:
  10. [IMG name=»dvabank.png»]
  11. Мой совет: уточнить в поддержке банка, разрешает ли он самозанятым принимать платежи от клиентов на личную карту.
  12. Самозанятый ИП может открыть расчетный счет в банке
  13. Если самозанятый — ИП, который перешел на налог на профессиональный доход, у него три варианта:
  14. продолжить пользоваться своим расчетным счетом, если счет был открыт до перехода;

открыть расчетный счет в любом банке, который работает с предпринимателями. Например, в Модульбанке;

не открывать расчетный счет и принимать платежи наличными, на обычную карту или электронные кошельки. Главное — выдавать всем клиентам чек из приложения «Мой налог».

Чаще всего самозанятые ИП открывают расчетный счет в банке, чтобы принимать платежи от компаний. Потому что компаниям привычней платить с расчетного счета на расчетный счет.

Итак, банки не открывают расчетные счета самозанятым физлицам, но они им и не нужны: платежи можно принимать на обычную карту. Самозанятые ИП могут открыть расчетный счет в банке, а могут и не открывать — это по желанию.

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *