Заполнение 3-ндфл для иис и ивестиционного вычета

Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Пора получить доход.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Роман Кобленц

частный инвестор

Нам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и получить решение о вычете.

Речь о налоговых вычетах и льготах, которые даются по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам.

ИИС — это вид брокерского счета, только со специальными налоговыми льготами.

Налоговая дает два типа вычетов по ИИС: либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход. Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%.

  1. Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой.
  2. Получить неквалифицированную электронную подпись.
  3. Подготовить документы: справку 2-НДФЛ, скан договора с брокером и подтверждение зачисления средств на ИИС.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Отправить заявление на налоговый вычет по ИИС.
  6. Дождаться рассмотрения декларации, а потом — денег на счет.

Так как вычет налоговый, вам придется общаться с налоговой службой. Вот как это происходило у меня.

Я поехал в местное отделение ФНС, взял там талон в электронную очередь. Мой номер высветился почти сразу. Не пугайтесь толп в ФНС: даже если людей много, они не стоят в одной очереди. Оператору в налоговой я сказал, что пришел за данными для личного кабинета, отдал свой паспорт и через три минуты получил листок с логином и временным паролем для личного кабинета на сайте налоговой.

После этого можно считать, что контакт с налоговой установлен.

  1. Видеть все свои объекты налогообложения и суммы начисленных налогов по ним.
  2. Видеть все суммы уплаченных и неуплаченных налогов. Можно платить через интернет.
  3. Получать отчеты об уплаченных налогах.
  4. Формировать декларации по форме 3-НДФЛ.
  5. Подавать документы на налоговый вычет.

Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись.

Получить сертификат электронной подписи тоже можно в личном кабинете на сайте налоговой, для этого надо зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП».

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаЭта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой

Вас попросят придумать и ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи. Этот пароль — главное, что нужно запомнить.

После этого можно заполнять документы на вычет по ИИС.

Чтобы получить вычет по ИИС, нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую вместе с пакетом документов. Вот что нужно собрать.

Скан договора об открытии брокерского счета. Это может быть договор на ведение ИИС, договор о брокерском обслуживании с использованием ИИС, заявление, уведомление или извещение о присоединении к регламенту или договору брокерского обслуживания с использованием ИИС или генеральное соглашение. У каждого брокера этот документ называется по-своему.

Как вложиться и не облажатьсяРасскажем в еженедельной рассылке для инвесторов. Подпишитесь и получайте письма каждый понедельник

Подтверждение зачисления средств на ИИС.

Если деньги вносились наличными в кассу — это приходный кассовый ордер. Если деньги переводились с банковского счета — это платежное поручение.

Если деньги переводились с другого брокерского счета — это поручение на перечисление денежных средств и отчет брокера.

Например, Роман внес денежные средства в кассу банка, а банк по его поручению перечислил деньги брокеру для зачисления на ИИС. В кассе банка ему выдали приходный кассовый ордер и квитанцию, их он и приложил к декларации.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаПриходный кассовый ордерЗаполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаКвитанция

Заполнять налоговую декларацию тоже можно на сайте налоговой.
Для заполнения декларации в разделе «Жизненные ситуации» выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Декларацию можно заполнить в интернете, а можно загрузить файл, созданный в программе «Декларация». Для примера мы будем заполнять в интернете.

Заполнять декларацию в интернете просто и интуитивно понятно. Сначала выберите год, за который подаете декларацию. Нужно выбирать тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС:

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

На втором этапе нужно указать доходы и их источники. Если ваш налоговый агент — обычно это работодатель — уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из справки, которую он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки».

Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаМой работодатель еще не сдал отчет за 2019 год, поэтому заполняю вручную. Данные для всех полей, включая вид дохода, есть в справке 2-НДФЛ

На третьем этапе нужно выбрать вычеты, которые будут заявлены в декларации. Вычет по ИИС относится к инвестиционным вычетам, их нужно отметить галочкой.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаОтмечаем галочкой пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»

После этого надо указать сумму инвестиционного вычета — то есть ту сумму, которую вы за год внесли на ИИС.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаЗаявляю вычет по ИИС с внесенных 400 000 рублей

На последнем шаге вам покажут сумму налога к возврату. Здесь же надо загрузить сканы подтверждающих документов: справки 2-НДФЛ, договора об открытии ИИС и подтверждения зачисления денег на него.

Останется только ввести пароль от своей электронной цифровой подписи и нажать кнопку «Подтвердить и отправить». Поздравляем, декларацию вы отправили.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаНа этом этапе нужно загрузить подтверждающие документы, ввести пароль от своей электронной цифровой подписи и нажать кнопку «Подтвердить и отправить»Сообщение об успешной отправке декларации. Теперь можно заполнить заявление на возврат — это быстро

Заполненная декларация еще не вернет ваши деньги на счет: она только подтвердит ваше право на возврат. Надо отправить в налоговую заявление на возврат вычета.

Если у вас нет долгов по налогам, вы можете получить сумму возврата на свой банковский счет, реквизиты которого указываются в этом же разделе.

Распоряжаемся переплатой: нужно указать реквизиты своего счета и нажать кнопку «Подтвердить»После этого проверьте данные и снова введите пароль к своему сертификату электронной подписи — документы улетят в налоговую

Ждать денег приходится в среднем четыре месяца. Три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления.

Сам возврат должен быть осуществлен в течение одного месяца со дня подачи заявления на возврат, но не ранее завершения рассмотрения декларации.

Вот что мне ответили из ФНС, когда я спросил про сроки возвратаКогда вы получите вычет, статус решения на возврат в личном кабинете изменится на «Исполнено». Ура!

Получать вычет через сайт налоговой намного проще и понятнее, чем может показаться. А мой единственный поход в ФНС был очень полезным, потому что доступ в личный кабинет пригодится еще много раз.

Как заполнить декларацию 3 ндфл на иис онлайн через интернет

Если вы выбрали вычет со взносов на ИИС, то уже на следующий год после пополнения можно подать декларацию на вычет. В статье мы приведем пример, как заполнить и отправить декларацию по форме 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

Напомним, что вычет на взносы на ИИС (подп. 2 п. 1 ст. 219.1 НК РФ) позволяет получать ежегодно возврат НДФЛ исходя из денежных средств, внесенных в календарном году на ИИС, но не более 400 000 руб. Возврат производят из налога, удержанного по ставке 13% (кроме дивидендов) за указанный налоговый период. Подробнее о вычетах по ИИС читайте в статье «Выбор типа налогового вычета для ИИС» 

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно несколькими способами: через личный кабинет налогоплательщика, через программу «Декларация», печатно или от руки на бланке. Самый простой и быстрый способ подачи — через ЛК налогоплательщика. Как открыть личный кабинет налогоплательщика мы уже выясняли. 

Для начала нужно создать личный кабинет (ЛК) налогоплательщика на сайте nalog.ru. С помощью ЛК можно заполнить декларацию в режиме онлайн и подать ее в электронном виде или скачать заполненную декларацию, которую можно распечатать и предоставить на бумаге в инспекцию.

Пример:

Иванов Иван Иванович, помощник директора, 36 лет, г. Москва. В 2017 году открыл ИИС и пополнил его на 400 000 руб. В данном налоговом периоде он официально работал, и за год его доход составил 545 700 руб. С данного дохода работодатель удержал НДФЛ в размере 70 941 руб.

Подтверждает уплату налога справка 2-НДФЛ за 2017 год. Он решил заполнить декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

Иван Иванович заходит в ЛК и в верхнем меню выбирает «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы», в нем — пункт «Декларация по форме 3-НДФЛ» и тут же — первую строчку «Заполнить/отправить декларацию онлайн».

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 1.

В появившемся окне спускается вниз и нажимает кнопку «Заполнить новую декларацию». Сервис предлагает выбрать год, за который будет представлена декларация. В нашем примере заявляем вычет на взносы по ИИС за 2017 год.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 2.

Программа переправит на первую страницу «Данные».

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 3.

1 — Поле «Номер корректировки» можно не заполнять, программа автоматически проставит «0» в готовой декларации. В случае представления корректирующей декларации в поле следует проставить номер корректировки. 2 — Если указать ИНН, то заносить данные паспорта нет необходимости. 3 — Место рождения заполняется так, как указано в паспорте.

Если указать ИНН, то заносить сведения о дате и месте рождения нет необходимости. 4 — Если указать ИНН, то заносить сведения о гражданстве нет необходимости. 5 — Если указать ИНН, то заносить паспортные данные нет необходимости.

6 — Укажите код своей инспекции, куда будет предоставлена декларация, а также муниципальное образование, выбрав из списка

https://www.youtube.com/watch?v=AEUrbPNCkME

После заполнения личных данных Иван переходит на вкладку «Доходы», нажав кнопку «Далее».

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 4.

Если инспекция выгрузила вашу справку 2-НДФЛ в программу, то вы сможете автоматически перенести ее данные в заполняемую декларацию. Если справку инспекция ещё не выгрузила, то вам вручную следует перенести все показатели, нажав кнопку «Добавить доход».

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 5.

Сохраняем и переходим в раздел «Вычеты». В нем выбираем вкладку «Инвестиционные и убытки по цб». Ставим галочку в поле «Предоставить вычеты по ценным бумагам и инвестиционный вычет». Указываем сумму внесенных в течение 2017 года денежных средств на ИИС — 400 000 руб.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 6.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 7.

Во вкладке «Итоги» отражена годовая зарплата — 545 700 руб. Налоговая база рассчитана с учетом вычета на взносы по ИИС и составляет 145 700 руб. (545 700 руб. — 400 000 руб.). В строке «Общая сумма налога, исчисленная к уплате» отражена сумма, которая останется в бюджете — 18 941 руб. (145 700 руб. * 13%). Возврат из бюджета составит 52 000 руб. (70 941 руб. — 18 941 руб.).

На данном этапе можно распечатать сформированную декларацию и подать её на бумажном носителе в инспекцию либо сформировать файл для отправки. Иванов выбирает последний вариант.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 8.

На этом этапе производится отправка декларации в инспекцию. После отправки данную декларацию уже нельзя будет редактировать, а придется создавать новую, корректирующую. — Сервис предлагает прикрепить фото или оригиналы подтверждающих документов в сканированном виде. Какие именно документы необходимо приложить — мы писали ранее.

— Для направления декларации и сопровождающих документов в налоговый орган необходимо подписать их, например, неквалифицированной электронной подписью. Если вы впервые отправляете документы, подпись можно скачать и установить непосредственно из личного кабинета налогоплательщика. После подписания и отправки сервис переправит вас на конечную страницу.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 9.

Здесь отражено: когда была отправлена декларация, список документов и т.д. Для завершения процедуры необходимо заполнить и отправить заявление на возврат. В дальнейшем данная страница позволит отслеживать, на каком этапе находится ваша декларация, а также досылать необходимые документы. Иванов оформляет заявление на возврат и отправляет его.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 10.

Декларация 3-НДФЛ отправлена вместе с подтверждающими документами. После получения декларации и прилагаемых к ней документов ФНС в течение 3 месяцев будет проводить камеральную проверку, и в течение месяца после камеральной проверки налог будет возвращён.

Получение налогового вычета по ИИС — пошаговый алгоритм от А до Я

Вы открыли ИИС. Уже внесли средства на счет. Купили акции или облигации. И ваши денежки уже работают и приносят прибыль. Пора получать налоговый вычет. Как это сделать?

В статье  мы разберем пошаговый алгоритм действий по получению налогового вычета по инвестиционному счету. Что, куда и как нужно выполнить, чтобы получить законно причитающихся 13% от суммы внесенных средств на ИИС.

Итак, поехали.

Вкратце, весь механизм можно описать буквально в несколько шагов.

  1. Сбор необходимых справок и документов.
  2. Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ.
  3. Предоставление пакета документов по пп.1-2 в налоговую.
  4. Получение денег.

Начнем по порядку.

Когда подавать декларацию?

По истечении отчетного периода. Если простыми словами, на следующий год. То есть, налоговый вычет за 2018 год, можно получить начиная с 2019.

Читайте также:  Платят ли инвалиды 3 группы транспортный налог в 2019 году

Один важный момент. Вернуть деньги можно только в течение 3-х лет. Например за 2018 год можно получать налоговые вычеты в 2019-2021 годах. В 2022 году право на получение денег за 2018 год сгорает.

Можно воспользоваться правом на вычет за раз за предыдущие года. Если вы не подавали ни разу декларации за эти периоды. Например, если вы открыли ИИС в 2015 году. В 2018 заполняем три отдельных документа 3-НДФЛ за 2015-2017 гг.

Максимальная сумма возврата напрямую зависит от размера налогов, удержанных с вас в бюджет. Вы не сможете вернуть больше, чем уплатили.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Шаг 1. Сбор документов

Какие документы понадобятся?

Справка о доходах и уплаченных с них налогов по форме 2-НДФЛ. Получаем на месте работы. Если меняли в течение года место работы или имеете несколько источников дохода, то нужно (но не обязательно) взять несколько справок.

Не забываем, что вернуть можно только 13% от суммы внесенных средств. В некоторых случаях достаточно будет справки только с одного места работы.

Пример. За прошедший год было внесено на ИИС 200 тысяч рублей. С этой суммы можно вернуть 13% или 26 тысяч рублей. В течение года вы поменяли место работы. Нужны ли 2 справки или достаточно только одной?

Смотрим (вспоминаем, узнаем) сколько вы заработали в течение года и там и там. Примерно умножаем эту сумму на 13%. И если вы укладываетесь по одному месту работы, значит вторую справку 2-НДФЛ предоставлять в налоговую нет смысла.

Допустим, на предыдущей работе вы получали по 40 тысяч в месяц. Проработали полгода. Налогов было заплачено примерно 30 тысяч.

На текущей работе вы успели проработать только 3 месяца с з/п — 50 тысяч. Удержанных налогов на сумму — около 20 тысяч.

В таком случае лучше взять одну справку о доходах с первого места работы.

Договор с брокером о открытии ИИС (копия).  Предоставляет только в первый раз. В следующие года не нужно.

Документы, подтверждающие факт зачисления средств на ИИС. Это может быть платежное поручение (при банковских переводах), либо приходно-кассовый ордер (при внесении наличными).

Самый простой способ — это распечатать все движение денег с личного кабинета банка, с которого вы проводили операции. Никаких печатей и подписей сотрудников банка не нужны.

Вот как это выглядит на моем примере:

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Все реквизиты указаны. Как и есть отметка об исполнении банком вашего поручения. Этого вполне достаточно для налоговой.

Отчет брокера о движении средств и ценных бумаг на счете. Заказываем непосредственно у брокера. Нужна для налоговой, чтобы показать наличие денег на индивидуальном счете. Ведь можно было внести деньги, а потом в конце года благополучно их снять. И претендовать на налоговый вычет.

Заявление на возврат денег. С указанием банковских реквизитов счета, куда вы хотите получить деньги. Образец есть в любом отделении налоговой.

Шаг 2. Заполнение декларации

Документы собраны. Пора заняться заполнением декларации.

Здесь есть 2 варианта:

  • заполнить самостоятельно и бесплатно;
  • заплатить и все сделают за вас (ну или почти все).

Платная услуга заполнению декларации 3-НДФЛ стоит от нескольких сотен до нескольких тысяч. Все зависит от аппетита и наглости «конторок».

Некоторые люди, скорее всего по незнанию или по причине боязни неизвестности и возможных трудностей в заполнении, платят за услугу деньги.

Сама процедура самостоятельного заполнения сложностей не вызывает. И не займет много времени. Буквально полчаса. Ну максимум час — для самых «не быстрых»))).

Заказать декларацию за деньги или нет?

Есть такое выражение: Сэкономил, значит заработал.

Сколько стоит услуга? Например 600 рублей. Представьте, что за полчаса вы можете заработать 600 рублей. Не  в шахте, не таская мешки с мукой, а просто сидя дома за компьютером. Согласились бы вы на такую подработку? Я бы точно согласился.

Тем более при заказе платных услуги, вы все равно потеряете время. Пока вас проконсультируют. Дополнительно нужно будет предоставить необходимый пакет документов для заполнения (сканы или фото). Данные паспорта, ИНН, справку о доходах, движение средств и прочее и прочее.

  • Для примера приведу прейскурант цен на услуги одного популярного сервиса.
  • Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета
  • В общем гораздо быстрее и выгоднее сделать все самому.
  • Итак, заполняем декларацию.
  • Для начала нужно скачать небольшую программу, «заточенную» под декларации физических лиц.

Идем на сайт налоговой (nalog.ru) и в самом низу сайта переходим по ссылке «Программные средства».

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Далее ищем слово «Декларация«. Скачиваем и устанавливаем программу.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Создаем новый документ. И заполняем все необходимые поля.

Задание условий.

По умолчанию в этой закладке стоит все как надо. Но лучше проверьте. Должно быть как на картинке ниже.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Обратите внимание на поле «Номер корректировки». Изначально нужно поставить ноль. В ходе проверки вашей декларации налоговая может найти ошибки заполнения. В таком случае, при редактировании и исправлении указанных замечаний нужно будет поставить номер корректировки — «1».

Кстати, программа автоматически проверяет правильность заполнения полей и каждый раз предупреждает налогоплательщика о возможных ошибках при переключении между вкладками.

В предыдущем скриншоте у меня не было заполнено поле «Номер инспекции». Переходя на другое окно — система вывела вот такое сообщение.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Номер инспекции найдете в справочнике программы. Вводите номер вашего региона, а дальше выберете из предложенного списка.

  1. Вкладка «Сведения о декларанте».
  2. Все элементарно и интуитивно понятно — и добавить от себя нечего. Заполняем «Персональные данные» и «Адрес»
  3. Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

У многих затруднение вызывает поле ОКТМО. Что это за зверь такой? И где найти эти «волшебные числа»?

ОКТМО — это общероссийский классификатор территорий муниципальных образований.

Но нам это не важно. Главное, где узнать необходимый код.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Данные о ОКТМО есть в справке 2-НДФЛ, которую предоставляет вам работодатель.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Вкладка «Доходы, полученные в РФ».

Для физических лиц, уплачиваемые налоги по ставке 13%, выбираем вкладку 13. Нажимаем «зеленый плюс» — «Источники выплат». И вносим данные о работодателе. Информацию берем со справки 2-НДФЛ.

Соответственно, если несколько источников доходов. Заполняем несколько полей.

Сведения о доходах. Опять берем все данные из справки 2-НДФЛ. И вбиваем все один в один.

Обратите внимание на код дохода.

В 99% случаев у вас будет в справке стоять следующие кода:

  • 2000 — получение заработной платы (обычно это оклад);
  • 2002 — премия от работодателя;
  • 2012 — отпускные.

Поэтому за один календарный месяц могут стоять 3 источника получения дохода.

После заполнения всех доходов по работодателю, сравниваем итоговые суммы в декларации с бумажной справкой 2-НДФЛ на наличие ошибок. Суммы должны сходится до копеек.

Помню несколько лет назад, при заполнении моей первой декларации на получение имущественного вычета, я  допустил ошибку всего в несколько копеек. Через 3 месяца мне пришло уведомление из налоговой.

Пришлось исправлять и относить декларацию второй раз (помните? номер корректировки 1). Вторую версию моей декларации налоговая проверяла еще почти 3 месяца. И месяц шли деньги до счета после проверки.

В итоге — вся эта процедура затянулась почти на 7 месяцев (вместо стандартных 4-х). Из-за нескольких лишних копеек.

  • Поэтому лучше потерять немного времени и проверить все досконально: до рублика и копеечки.
  • Последняя вкладка «Вычеты».
  • По идее нам нужно сразу перейти в «Инвестиционный и убытки по ЦБ».

Но хотел бы обратить внимание на вкладку «Стандартные». Если пропустить заполнение этого листа, в будущем налоговая может отклонить декларацию.

Стандартные налоговые вычеты — это вычеты на детей. По умолчанию, вы получаете эти деньги на работе (если предоставили необходимые справки в бухгалтерию). А если точнее, с вас удерживают меньше налогов. На величину положенных вычетов.

Необходимо проставить данные в зависимости от вашего положения.

Если детей нет. То можете смело пропустить это поле.

Последний рывок. Вкладка «Вычеты» — -> Инвестиционные и убытки по ЦБ.

В поле: «Сумма вычета, предусмотренного пп.2 п.1 Ст. 219.1 НК РФ» — пишем сумму, внесенную Вами на ИИС за отчетный период.

На этом все. Заполнение декларации закончено. Остается только проверить на ошибки. Если все хорошо — выйдет окно «Проверка декларации успешно завершена»

Сохраняем себе на компьютер. Потребуется на будущее. Если нужно будет внести корректировки. Или на следующий год. Достаточно будет только отредактировать доходы и сумму внесенных на инвестиционный счет средств.

Шаг 3. Взаимодействие с налоговой

Личное посещение или по «старинке». Берете весь пакет документов, распечатываете декларацию и идем в налоговую. Берем ,как в банке, талончик электронной очереди в нужное окно.

Как правило, весь процесс происходит достаточно быстро. Даже несмотря на наличие народа. В последние несколько лет, стояние в очереди занимает буквально 10-15 минут.

Отдаем все бумаги инспектору. И все. Переходим к следующему шагу.

Важно! В декларации 3-НДФЛ нужно проставить подпись и дату на каждом листе. Дата — это не время составления, а сдачи в налоговую. Поэтому лучше заранее не прописывать даты, а непосредственно в инспекции. Иначе вас просто «развернут обратно со старыми датами».

Шаг 4. Приятный — получение денег

Декларация подана. Остается только ждать.

По закону максимальный срок на проверку — 3 месяца с момента подачи декларации. И 30 дней на перевод денег на указанный в заявлении банковский счет.

Здесь уже от вас ничего не зависит.

Но есть несколько советов от «бывалого».

При подачи декларации в начале года — (январь-начало февраля) проверка в 95% случаев происходит быстрее в разы. Буквально 1-1,5 месяца. У моего знакомого весь цикл от подачи декларации до момента получения денег на счет занял 3 недели.

Связано это с «не сильной загруженностью» работников налоговой инспекции в начале года. Мало кто из налогоплательщиков бежит сдавать декларации сразу же после новогодних праздников. Пока раскачаются — проходит несколько месяцев. И основная масса документов «сыпется» в марте — апреле — мае. И здесь практически всегда нужно будет ждать максимально установленный срок.

Проблема немного в другом. Обычно работодатель может предоставить справку 2-НДФЛ не сразу после НГ. А немного позже. То же самое с брокером. При заказе справки — стандартный период ожидания несколько недель. И тоже не сразу. А обычно спустя месяц-полтора с начала года.

Читайте также:  3-ндфл на налоговый вычет за обучение: заполнение декларации

Как видите ничего сложного нет. Один раз пройдя такой цикл, не понимаешь, зачем платить лишние деньги за заполнение декларации 3-НДФЛ.

Можно еще ускорить весь процесс подготовки, заполнения и подачи декларации в налоговую. Если воспользоваться самим сайтом. На котором возможно проделать все вышеописанные процедуры не выходя из дома. Вплоть до подачи декларации без личного посещения инспекции. Но об этом в следующей статье.

Как получить вычет по ИИС

Налог с процентов по депозитам может подтолкнуть инвесторов открывать ИИС ради льгот. Автор телеграм-канала «Инвестиции на диване» Алексей Чечукевич рассказал, как получить вычет типа А, если у вас уже есть ИИС

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

uforms.ru для РБК Quote

Что такое ИИС и как получить налоговую льготу?

Индивидуальный Инвестиционный Счет — это обычный брокерский счет, но с рядом ограничений и преимуществ. Главный плюс в том, что по нему можно оформить налоговые льготы. Они бывают типа А и Б.

Когда вы только открываете ИИС, вам не нужно сразу решать, какую льготу вы хотите. Можно открывать счет, еще не определившись с нужным типом вычета, а через год или два, когда будете оформлять вычет, решить, какой вам подходит больше. Важно понимать, что если вы один раз получили вычет типа А, то вычет типа В уже нельзя будет получить. Изменить решение потом не получится.

Подробнее о том, что такое ИИС, какие условия нужно выполнить, чтобы получить налоговый вычет, и о разнице между льготами типа А и Б можно почитать в другой статье либо в моем канале «Инвестиции на диване». В этой я расскажу, как оформить вычет типа А. Именно по нему можно получить от государства до ₽52 тыс. в год.

Когда лучше оформить налоговый вычет?

Вычет можно оформить раз в год. Реже можно, чаще — нельзя. Например, я сейчас подал сразу два запроса на вычеты — за 2018 и 2019 годы. Налоговые вычеты можно получать в течение трех лет после завершения периода, за который ты запрашиваешь вычет.

Первый вычет можно оформить на следующий год после пополнения. Например, если вы пополнили ИИС в декабре 2019-го, то уже в январе 2020-го можно оформлять налоговый вычет. Важно, чтобы за 2019 год вы заплатили государству налогов не меньше суммы вычета, иначе у вас просто не будет базы для того, чтобы этот вычет оформить.

При оформлении вычетов учитывается именно календарный год, поэтому у инвесторов появляются определенные лазейки. Например, можно открыть счет в декабре 2020 года и не пополнять его два года. А потом внести деньги на счет в декабре 2023 года, в январе 2024 года оформить налоговый вычет, закрыть счет и забрать деньги. Таким образом, можно будет за пару месяцев получить 13% годовых доходности.

Какие документы нужно собрать, чтобы получить вычет типа А?

Прежде всего, вам нужен ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Получить его можно в территориальной налоговой инспекции. Процедура занимает буквально пять минут. Вам понадобится только паспорт, если вы гражданин РФ. Если у вас иностранное гражданство — свидетельство о временной регистрации или вид на жительство.

  • Итак, в первую очередь вам нужно найти адрес вашей территориальной налоговой инспекции. Это можно сделать на сайте Федеральной налоговой службы.
  • Затем прийти в инспекцию в рабочие часы. Предварительно записываться не нужно. Но можно заранее оформить заявку на получение ИНН на сайте ФНС.
  • Взять талон в электронной очереди, пункт в меню так и называется «Получить ИНН».
  • Подать документы в окошко.
  • Если была предварительная заявка — то в течение пяти минут вы получите ИНН. Если не было — то через несколько дней нужно будет повторно прийти в налоговую и получить ИНН.

Далее я рекомендую оформить доступ к онлайн-кабинету на сайте ФНС. Тогда вы сможете подавать документы на вычет и отслеживать их статус через интернет, в налоговую ездить не придется. Сделать это можно так:

  • нужно вспомнить или снова найти адрес вашей территориальной налоговой инспекции, в которую вы ходили, когда получали ИНН;
  • затем прийти в инспекцию в рабочие часы. Предварительно записываться не нужно;
  • взять талон в электронной очереди, пункт в меню называется «Получить пароль от личного кабинета»;
  • подать документы в окошко. Вам потребуется паспорт и ИНН;
  • получить бумажку с логином и паролем.

Затем нужно зайти в личный кабинет на сайте ФНС и получить электронную подпись. Она понадобится, когда будете оформлять вычет. Чтобы ее получить, нужно зайти в профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП». Вам нужно будет заполнить данные, придумать и ввести пароль в окошко «Доступ к сертификату по подписи». Это важно.

Теперь можно оформлять налоговый вычет по ИИС. Для этого вам потребуется следующий список документов:

  • форма 2-НДФЛ об уплаченных налогах за прошлый год. Ее можно получить у вашего работодателя. Это форма о том, сколько вы заплатили налогов государству за последний год;
  • договор об открытии брокерского счета. Его можно получить у вашего брокера. Обычно брокер его выдает при открытии счета;
  • справка от брокера о движении денежных средств по счету за прошлый год. Она подтверждает, что вы зачислили на ИИС деньги. И что этих денег достаточно, чтобы получить вычет.

Перед тем как оформить вычет, нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Это тоже можно сделать на сайте ФНС. Для этого зайдите в свой личный кабинет, нажмите «Жизненные ситуации» и выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

После того как вы нажмете «Подать декларацию 3-НДФЛ», вам предстоит пройти пять шагов. В первых двух нужно заполнить данные о работодателе и ваших доходах. Это можно сделать, используя справку 2-НДФЛ.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

На третьем шаге — выбрать вычет, который вам нужен. В нашем случае это «Инвестиционные налоговые вычеты».

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Далее появится окошко «Сведения об инвестиционном вычете». Туда нужно вписать сумму, которую вы внесли на ИИC за год.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Теперь осталось совсем немного — вас попросят загрузить справку 2-НДФЛ, договор об открытии ИИС и подтверждение зачисления денег на счет. Здесь и понадобится пароль от электронной подписи.

Когда вы загрузили все документы, вписали пароль к сертификату ЭП и нажали «Подтвердить и отправить», считайте, что с подачей декларации декларацию 3-НДФЛ вы справились.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Остался последний финальный пункт — подать заявление на возврат денег. Через какое-то время после того, как вы подали декларацию, в вашем личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Мои налоги» вы увидите сумму переплаты по налогам. Там же будет кнопка — «Распорядиться». Нужно ее нажать и указать реквизиты банковского счета, на который вы хотите получить вычет и отправить заявление.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычета

Теперь налоговая получила вашу просьбу вернуть деньги. Далее ФНС проводит камеральную проверку. Она может занимать до трех месяцев. После того как проверка прошла, ФНС обязана вернуть налоговый вычет в течение 30 дней. То есть максимальное время, через которое вам придут деньги, составит четыре месяца.

Больше интересных историй и новостей об инвестициях вы найдете в нашем телеграм-канале «Сам ты инвестор!»

Алексей Чечукевич специально для РБК Quote.

Декларация 3-НДФЛ для ИИС: как заполнить правильно, образец заполнения

Каждый год Налоговая служба РФ размещает на своем сайте специальную программу, позволяющую заполнить декларацию за прошедший период. Несмотря на то что на первый взгляд интерфейс схож, в релизах каждого года есть свои особенности и специфика.

Как заполнить 3-НДФЛ для ИИС в 2019 году

Самый быстрый способ безошибочно заполнить декларацию 3-НДФЛ на ИИС — воспользоваться программой, скаченной с официального сайта Налоговой службы.

В приложение, позволяющее сформировать документ для обращения за возвратом НДФЛ в 2019 году, изменения также внесены. Поэтому, даже если использовалась программа за 2018 г., необходимо установить новую.

Аналогичный функционал доступен и онлайн. Однако для его использования необходимо авторизоваться в личном кабинете на портале.

В офлайн-версии перемещение по вкладкам производится выбором необходимой в вертикальном меню слева.

Вкладка «Задание условий»

На этой вкладке необходимо:

  1. Заполнить поле «Номер инспекции». Узнать необходимое значение можно на сайте Налоговой службы, введя свой адрес регистрации в разделе «Определение кода ИФНС и муниципального образования».
  2. Указать номер корректировки. Для первой декларации за год он равен «0», затем по возрастающей.
  3. Внести код ОКТМО. Выписать его нужно с той же странице, на которой была получена информация о коде ИФНС, из графы «Муниципальное образование».
  4. Отметить, к какому типу налогоплательщиков относится составитель. Наемный работник, заполняющий документ для получения вычета по индивидуальным инвестиционным счетам, выбирает пункт «Иное физическое лицо».
  5. Выбрать тип дохода, полученного за отчетный период.
  6. Указать, лично или через доверенное лицо будет подана декларация.

Заполнение вкладки Задание условий.

Вкладка «Сведения о декларанте»

В этой вкладке требуется заполнить все поля, указав соответствующие сведения о себе. Единственная графа, которая может вызвать затруднения, — это номер ИНН.

Как узнать свой ИНН

Номер ИНН можно выписать из справки 2-НДФЛ, полученный от работодателя. Второй способ — узнать его на сайте налоговой. Для этого понадобится перейти в одноименный раздел и указать:

  • ФИО;
  • паспортные данные;
  • дату и место рождения;
  • проверочный код с предложенной картинки.

Вкладка «Доходы, полученные в РФ»

Для заполнения этого раздела понадобится выданная работодателем справка. Все указанные в ней сведения о заработанных деньгах нужно в точности перенести в декларацию. Если человек официально трудоустроен в нескольких местах, для увеличения налогооблагаемой базы вносится информация из всех документов.

Если же для оформления вычета достаточно суммы, удержанной в качестве налога по 1 месту работы, то необязательно указывать остальные доходы, с которых уже был удержан НДФЛ.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаДля заполнения вкладки Доходы, полученные в РФ, необходимо сначала получить справку от работодателя.

Заполнение этого раздела начинается с внесения источника выплат. Для того чтобы указать своего работодателя, необходимо:

  • нажать на кнопку, обозначенную символом «+» зеленого цвета;
  • в появившемся окне указать реквизиты организации;
  • отметить необходимость учета стандартных вычетов, если она есть;
  • сохранить карточку.
Читайте также:  3-ндфл при продаже квартиры и доли: образец заполнения

Все сведения о месте работы выписываются из выданной справки.

После этого последовательно вносятся все полученные от этого источника в течение года доходы. Для этого необходимо нажать на кнопку, также обозначенную символ «+» зеленого цвета, но расположенную возле среднего поля. В появившееся окно вносится:

И такое действие повторяется для каждой строки справки 2-НДФЛ. Программа автоматически складывает указанные выплаты. Поэтому правильность заполнения можно проконтролировать, сравнив итоговую сумму со справкой.

Заполнение декларации.

В этой же вкладке в нижнем поле по аналогичной схеме указывается информация о предоставленных налоговым агентом вычетах.

Процесс повторяется по всем источникам дохода.

Стандартные налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ

Если такой способ уменьшения НДФЛ был применен работодателем, информация об этом указывается в предыдущем шаге. После перехода в этот раздел дополнять ее не нужно.

Если по каким-то причинам этого не произошло и налогоплательщик планирует получение вычетов совместно с возвратом НДФЛ по ИИС, ему следует заполнить эту вкладку вручную, указав сведения о детях.

Вкладка «Вычеты»

Вкладка «Вычеты» содержит 4 вида законодательно допустимых способов уменьшения НДФЛ. Для того чтобы уведомить налоговую службу о внесенных на ИИС средствах и ценных бумагах, проданных после нахождения их в собственности налогоплательщика более 3 лет, необходимо выбрать раздел «Инвестиционные и убытки по ЦБ».

В нем владельцу ИИС необходимо:

  1. Промаркировать галочкой пункт «Предоставить инвестиционные вычеты».
  2. Указать сумму, зачисленную на ИИС, в соответствующем поле.

Заполнение 3-НДФЛ для ИИС и ивестиционного вычетаВкладка Вычеты.

Право на получение налогового вычета с переведенных на ИИС денег регламентируется пп.2 п.1 ст. 219.1 НК РФ. Поэтому указывать нужную величину следует в третьем сверху поле, расположенном напротив строки со ссылкой на этот параграф.

Первые 2 поля относятся к торговле ценными бумагами с брокерского счета, не имеющего статуса ИИС. Указываемая цифра не должна превышать 400 тыс. руб. Получить возврат НДФЛ с большей суммы нельзя.

Для тех, кого интересуют только вычеты по ИИС первого типа на внесенные средства, заполнение декларации можно считать законченным. Если же имеются и другие основания для возврата ранее уплаченного НДФЛ, их нужно указать в этой же декларации в соответствующих подразделах.

При этом надо помнить, что общая сумма возвращенного налога не может превышать уплаченную. Пример: Иванов И.И. за год получил 500 тыс. руб. Его работодатель удержал НДФЛ в полном объеме. По итогам года он составляет декларацию 3-НДФЛ, где указывает:

  • инвестиционный вычет по ИИС первого типа с суммы в 400 тыс. руб.;
  • возврат налога с суммы 120 тыс. руб. за услуги стоматолога.

Рассчитать, сколько гражданин получит от налоговой службы, можно, взяв 13% от общей суммы 520 тыс. руб. Однако размер возврата не может превышать уплаченный за период налог, поэтому он получит только 13% от 500 тыс. руб., или 65 тыс. руб.

Проверка, печать и сохранение

После заполнения всех вкладок составленный документ необходимо проверить. Для этого используется кнопка, размещенная на верхней панели справа. После того как программа уведомит о том, что декларация составлена без ошибок, ее надо сохранить.

Если планируется отправка документа в налоговую службу с помощью личного кабинета на официальном сайте, следует использовать формат xml. Если документы будут направлены в бумажном виде, сохранение нужно произвести в формате pdf или распечатать декларацию непосредственно из программы.

Для всех этих действий используются кнопки, размещенные на верхней панели, как и в любой адаптированной под систему Windows программе.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на вычет по ИИС за 2019 год

Если физлицо намеревается оформить инвестиционный вычет, ему потребуется подавать декларацию 3-НДФЛ. Рассмотрим, каких правил нужно придерживаться в таком случае, и как удобней оформить документ.

Особенности декларации на вычет по ИИС за 2019 год

Большинство налогоплательщиков знает, что у них есть право на получение налогового вычета при имущественных сделках, оплате образовательных и медицинских услуг. Но не все осведомлены о возможности вернуть часть подоходного налога за операции с индивидуальными инвестиционными счетами.

Вычет по ИИС может быть двух видов:

  1. По взносам в ИИС. Налоговый вычет физлицо может оформить, если в течение календарного года внесет на ИИС сумму до 400 тыс. руб. В таком случае от уплаченного НДФЛ ему вернут 13%, т.е. до 52 тыс. руб. Естественно, если за отчетный период налогоплательщик внес такую сумму в качестве НДФЛ.
  2. По доходам с ИИС. Если плательщик получил доход по операциям через ИИС и не вывел денежные средства со счета в течение трех лет, его полностью освободят от уплаты подоходного налога.

Чтобы получить инвестиционный вычет, физическое лицо должно заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в ФНС. Одновременно требуется представить определенный пакет документов:

  1. Удостоверение личности.
  2. Заявление на предоставление вычета.
  3. Копию договора на ведение ИИС, заключенного с брокером.
  4. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ. Если декларант – наемный работник, ее следует запросить в бухгалтерии по месту работы. Всем прочим нужно ее получить в ФНС. Если у декларанта имеются доходы по операциям с ценными бумагами через ИИС, справку нужно запросить у своего брокера.
  5. Платежные документы, в которых отражается, сколько средств внесено на ИИС.

Инвестиционный вычет по взносам в ИИС можно оформлять ежегодно. Но предоставят его только за один счет.

Чтобы обратиться в ФНС за получением инвестиционного вычета, следует дождаться окончания того налогового периода, в котором у гражданина возникло право на возврат налога.

Способы заполнения и подачи

Заполнить декларацию НДФЛ можно двумя основными способами:

  1. На бумажном носителе. Для этого бланк потребуется скачать на сайте ФНС или просто попросить в ближайшем отделении Налоговой.
  2. В электронном виде при помощи программы «Декларация», которую можно скачать с сайта ФНС на свой ПК. Электронный вариант легко заполнить и на портале Госуслуги.

Для заполнения декларации важно соблюдать очередность по годам. На каждый отчетный период предусмотрена отдельная форма декларации. Путать их не стоит, иначе инвестиционный вычет не предоставят.

Подать декларацию в ФНС можно следующими способами:

  1. Во время личного визита передать документ на бумажном носителе налоговому инспектору. До сих пор такой вариант подачи наиболее распространен. Записаться на прием можно на портале Госуслуги. Или просто попасть в порядке живой очереди.
  2. Отправить бумажный вариант декларации вместе с пакетом документов заказным письмом с описью и уведомлением о вручении.
  3. Заполнить электронный вариант декларации и отправить его онлайн. Сделать это можно в личном кабинете на сайте ФНС или через учетную запись на портале Госуслуг. Но для этого придется предварительно оформить собственную усиленную цифровую подпись. Вместе с декларацией следует отправить сканы сопутствующих документов.

Обратиться за вычетом декларант может только в отделение ФНС по месту жительства.

Порядок заполнения

С запуском программы «Декларация» большинство заявителей предпочитает пользоваться ею для заполнения 3-НДФЛ. Несмотря на некоторые отличия бланков в зависимости от года декларирования, общий принцип заполнения един. Поэтому о правилах лучше рассказать на примере данной программы.

Заполнять декларацию желательно в следующей последовательности:

  1. После запуска программы нужно из перечня выбрать свое отделение ФНС.
  2. Поле с корректирующими данными заполняют при подаче уточненной декларации. При подаче первичной, его пропускают.
  3. Дальше вносят ОКТМО. Его можно узнать, просто позвонив в свое отделение ФНС или на местном сайте.
  4. Затем указывают признак плательщика. В данном случае это будет иное физическое лицо.
  5. Потом отмечают все виды доходов, проставляя галочки напротив наименований.
  6. Следующий этап – внесение личных сведений. Обязательно вписывают ФИО, реквизиты паспорта и желательно – ИНН. Если декларант желает, чтобы о наличии ошибок в документе ему сообщили без проволочек, он может внести в декларацию номер своего телефона.
  7. Следующий раздел – этот сведения о доходах декларанта. Сведения об источнике дохода вносятся по справке НДФЛ, полученной по месту работы. Если кроме зарплаты по основному месту работы есть иные доходы, их все нужно отразить в декларации. Если этого не сделать, в вычете откажут. А кода декларант вносит все источники дохода, он увеличивает сумму, полагающуюся к возврату.
  8. Затем декларант вносит сумму удержанного НДФЛ, его тоже следует смотреть в справке о доходах.
  9. Следующий раздел о налоговых вычетах. Если у декларанта есть имущественные и социальные за рассматриваемый период, сведения о них нужно внести. Если нет, нужно сразу переходить к получению налогового вычета по ИИС. Это будет раздел «инвестиционные и убытки».
  10. Здесь следует отметить инвестиционные вычеты и выбрать те, что по пп. 2 п.1 ст. 219.1 НК РФ.
  11. В разделе справа указывается денежная сумма, переведенная декларантом на индивидуальные инвестиционные счета за рассматриваемый период.

Оформить вычет можно за три предшествующих года. Если право на него было, и декларант им не пользовался, нужно внести все суммы вложений на ИИС за предыдущие года.

Если декларацию заполняют на бумажном варианте, расчет вычета декларант делает самостоятельно. При заполнении электронного варианта это сделает программа.

Частые ошибки и нюансы

Декларант не может получать вычет и по взносам, и по прибыли. Ему придется выбирать между ними. Примерный расчет произвести просто. Если деньги нужны срочно, следует выбрать вариант с вычетом на взносы.

Но лучше один год после вложений пропустить, чтобы оценить размер дохода. Когда он прогнозируется большой, стоит подождать три года и оформить вычет с него.

Еще один нюанс – внесение в декларацию код вычета 222. Просто в справке 2-НДФЛ он обозначен под кодом 1530, поэтому возникает путаница.

Декларанту необходимо при внесении сведений о доходах вместо кода 1530 выбрать 1537. А при внесении сведений о вычетах выбрать вычет 211. А напротив следует проставить размер реального вычета по коду 222.

В таком случае справка о доходах будет соответствовать подаваемой отчетности.

Декларацией 3-НДФЛ декларант подтверждает свое право на получение инвестиционного вычета. Он не может составлять более 400 тыс. руб. Заполнение 3-НДФЛ и ее подача в таком случае осуществляется в соответствии с общими правилами.

Вам также может понравиться

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *