Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Психологи выделяют два типа людей: работники, умеющие делать то, что им скажут, и предприниматели, отличающиеся тем, что работают «на себя». В отличие от наемных работников, они способны самостоятельно придумать бизнес, и без сторонней помощи найти выход из сложного положения.

Главным преимуществом самозанятых людей является отсутствие руководства, возможность самостоятельно организовать рабочий день и неограниченные финансовые возможности. Часто сложно придумать бизнес для самозанятых.

А сегодня мы поможет в этом — для Вас ТОП идей, которые уже опробованы и при правильном подходе дадут достойную прибыль.

ТОП-20 идей от «бывалых» предпринимателей

Если человек чувствует, что не создан выполнять приказы начальника, он начинает думать о собственном бизнесе, но поиск идеи для самозанятых – задача не простая.

У каждого человека есть особенный талант, помочь в поиске дела своей жизни может и любимое хобби. Но на пути фрилансеров часто стоят отсутствие первоначального капитала и большая конкуренция.

Придется протоптать не одну тропу, но если человек окончательно настроился работать на себя, он обязательно найдет прибыльное занятие «по душе».

Ниже представлен список 20 идей бизнеса.

Изготовление полуфабрикатов

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Большая часть предпринимателей начинает с организации питания населения. Это всегда востребовано и выгодно, а обойтись можно без серьезных финансовых вливаний.

Такой бизнес хорошо подойдет тем, кто умеет готовить и может с легкостью сделать, например:

  • заготовку для домашней колбасы,
  • слепить пельмени или вареники;
  • торты и сладости;
  • обеды в офис;
  • фруктовые букеты или подарки.

Прежде всего, Вам понадобится:

  • Во-первых, кухонное оборудование (электрическая мясорубка, миксер и другие приборы);
  • во- вторых, средства для закупки мяса, муки и других продуктов, необходимых для изготовления первой партии продуктов;
  • в-третьих, просторная кухня с удобным рабочим местом.

Главной сложностью этой идеи для самозанятых граждан является необходимость получения разрешения Санэпидемстанции. Также придется изрядно потрудиться, чтобы организовать каналы сбыта, что особенно важно в условиях большой конкуренции. Если документы в порядке и оптовые покупатели найдены, зарабатывать можно свободно 30-40 тыс. рублей в месяц и более.

Изготовление консервированных продуктов

Следующее предложение также подойдет тем, кто умеет готовить, а связано оно с изготовлением солений и домашней консервации. Прибыльность этого мероприятия зависит от того, будете вы выращивать капусту, томаты и огурцы самостоятельно, или предпочитаете их покупать на рынке. При вложениях 5-10 тыс. руб. вы можете зарабатывать хорошие деньги.

Бизнес пойдет хорошо, если Вы сможете своей консервацией зарекомендоваться перед покупателями. А дальше, сработает метод «сарафанного радио», который будет приносить Вам все больше и больше клиентов.

Но помните, что государство строго относится к вопросам качества продукции и часто выступает против такой деятельности. Поэтому придется позаботиться о получении разрешения Санэпидемстанции.

Выращивание сельскохозяйственной продукции

Владельцам дач и загородных участков подойдет предложение, связанное с выращиванием сельскохозяйственных продуктов. Разрешение на продажу овощей и фруктов, выращенных самостоятельно, не требуется. Что же касается вложений, то это касается покупки семян, удобрений, мотоблока и других устройств.

А прибыль зависит от вашего трудолюбия, размеров участка и конечно же если Вы наладите сбыт продукции. Заметим, что сейчас фермерские овощи и фрукты, пользуются все большей популярностью у горожан.

К сожалению, главной проблемой в большинстве регионах нашей страны является погода, и иногда говорить о хорошем урожае не приходится.

Рукоделие

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Эта бизнес идея для самозанятых прекрасно подходит домохозяйкам и женщинам в декрете. И совсем отлично, если они имеют схожее хобби. Для начала понадобится минимум средств, а они понадобятся для закупки ниток и ткани. Не обойтись и без специальных приспособлений. А чтобы дело процветало, придется подумать об автоматизации процесса и покупке профессиональной техники.

Таким образом, изготавливать можно:

  • Во- первых, вязаные изделия (носки, свитера, шапки, варежки и другие);
  • Во-вторых, детскую одежду (чепчики, пинетки) и детские постельные принадлежности;
  • В-третьих, одежду для собак и кошек;
  • а также и другие изделия.

Хочется отметить, что сумма заработка на рукоделии зависит от трудолюбия и наличия свободного времени. Практика показывает, что 25-30 тыс. руб. в месяц – это еще не предел. А если Вы изготавливается что- то эксклюзивное и, то Ваши заработки могут быть в несколько раз выше!

Написание текстов для сайтов и печатных СМИ

Если вашими любимыми предметами были русский язык и литература, можете заняться написанием текстов для сайтов и печатных изданий. Работу можно искать на специальных биржах фрилансеров.

Но, говорить о хороших доходах, а это не менее 50 тыс. рублей в месяц, можно только через несколько лет практики. возможно, первое время придется довольствоваться дешевыми заказами, но это опыт, без которого добраться до вершин копирайтинга не получится. Естественно, понадобится компьютер, не будут лишними и навыки быстрой печати десятипальцевым методом.

Парикмахерские услуги на дому

Такой малый бизнес для самозанятых подходит больше женщинам, хотя хорошие парикмахеры есть и среди представителей сильного пола.

Для начала необходимо окончить специальные курсы, купить специальное оборудование для стрижки, маникюра и педикюра. Конечно же, портфолио с Вашими работами поможет привлечь клиентов.

Прежде всего, клиентов можно искать среди знакомых и соседей, а если Вы зарекомендуете себя, то люди будут рекомендовать и Вас! Так же, помогут и объявления в социальных сетях и районных группах Вашего города.

Прачечная на дому

Если вы имеете:

  • хорошую стиральную машинку;
  • утюг;
  • место для сушки и глажки белья.
  • то, Вы можете организовать стирку и глажку на дому.
  • Белье для стирки, скорее всего, придется забирать и доставлять собственным транспортом, поэтому наличие автомобиля пойдет на пользу.
  • Рассчитывать на  хорошие прибыли можно, если Вы будете предоставлять услуги небольшим предприятиям, например:
  • во-первых,массажным салонам или кабинетам;
  • во-вторых, салонам красоты;
  • в-третьих, небольшим кафе.

А так же, Вы множите оказывать услуги физ лицам, например:

  • стирка и глажка мужских рубашек;
  • глажка любого белья на дому.

Если Вы покажите своим клиентам, что Вы экономите их время, они точно будут пользоваться Вашими услугами.

«Муж на час»

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Мужчины «с руками», могут применить свои умения на практике, для чего можно организовать службу «муж на час».

Как показывает практика, это очень востребовано. Потому что далеко не все мужчины могут прикрутить розетку и забить гвоздь, к тому же на это не всегда хватает времени. В поиске клиентов на помощь придут объявления в соц.сетях и конечно «сарафанное радио».

Прежде всего, Вам понадобится стандартный набор инструментов, умение и трудолюбие.

Можно работать самому, но лучше привлечь несколько самозанятых специалистов – прибыль в этом случае будет солидной.

Изготовление мебели

Учитывая, сколько сегодня стоит мебель, ее изготовление представляет большой интерес для покупателей.

Вы множите заниматься:

  • Во первых, производством эксклюзивной мебели из дерева или других материалов. Конечно же, «ручная работа» сейчас очень ценится;
  • Во-вторых, восстановлением и реставрацией старой мебели.

Для начала, Вам понадобится помещение и специальное оборудование. Также, придется подумать о проведении рекламной кампании и презентации своего товара.

Между тем, на производстве мебели можно зарабатывать 100 тыс. рублей и это далеко не предел.

Изготовление стройматериалов на дому

Строительные материалы постоянно дорожают, поэтому даже большая конкуренция в лице крупных производителей не повод отказаться от производства строительных материалов в домашних условиях.

Итак, изготавливать на дому, привлекая всех членов семьи, можно:

  • кирпич;
  • торфяные блоки;
  • арболитовые блоки;
  • пеноблоки;
  • тротуарную плитку.

Для начала, не нужно больших вложений – они понадобятся на закупку материалов, форм для изготовления штучных стройматериалов и рекламы продукта собственного изготовления. Первую партию можно изготовить для себя, при этом не забудьте рассказать об этом соседям и сделать портфолио.

Но, стоит отметить, что для организации серьезного предприятия понадобится регистрация в качестве предпринимателя и документальное подтверждение качества продукции.

Частный извоз

Несмотря на большое количество служб такси, вы можете попробовать свои силы в частном извозе. Для этого понадобится собственный автомобиль, автомобильные права и навыки вождения.

Также, можно работать самостоятельно, заключив параллельно договора о сотрудничестве с «раскрученными» службами такси. Конечно же, заработок зависит от количества выполненных заказов.

Читайте  подробнее в наших статьях: Может ли водитель быть самозанятым? и Работа самозанятым в Яндекс Такси

Служба такси

Многие считают, что для организации службы такси необходимо иметь личный транспорт и помещение для диспетчерской службы. На самом деле все гораздо проще: для начала можно заключить договора с владельцами автомобилей, готовыми поделиться частью прибыли за предоставляемые им заказы.

Диспетчер может работать из дома, а для организации связи с водителями даже наличие раций сегодня не обязательно.

Организация диспетчерской службы

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Хорошие прибыли дает бизнес, связанный с организацией диспетчерской службы. Это могут быть городские перевозки и грузоперевозки на дальние расстояния. Но, это не означает, что требуется наличие транспорта. От вас достаточно иметь аналитический склад ума, телефон и компьютер.

Придется также зарегистрироваться, открыть расчетный счет, завести аккаунты на специальных сайтах и организовать эффективную рекламу.

Организация строительных и ремонтных работ

Если вы обладаете навыками строительства, можете попробовать свои силы в оказании строительных и ремонтно-отделочных работ. Для этого понадобится специальный инструмент и практика.

Потратиться придется только на рекламу, но если вы будете оказывать по-настоящему качественные услуги, отбоя от клиентов не будет. Заработок может составить 100 тыс. рублей и более.

Ремонт компьютеров и офисной техники

Сегодня компьютерная и офисная техника используется повсеместно, а качество ее ухудшается. Следовательно, всегда есть работа у тех, кто может:

  • Во-первых,отремонтировать ноутбук;
  • Во-вторых, заправить картридж принтера;
  • В-третьих, установить устройство беспрерывной печати;
  • или современную программу.

Вложения минимальные, при этом зарабатывать на ремонте техники можно хорошо, в зависимости от количества выполненных заказов.

Это идея для творческих людей, умеющих и любящих фотографировать. Прежде всего, для процветания бизнеса можно подключить в качестве рекламы сотрудников ЗАГС или руководителей учебных заведений.

Но, нужно быть готовым, что за такую услугу они попросят определенный процент. Скорее всего фотографировать придется свадьбы, корпоративы, детские утренники и love-story.

Ну, а понадобится для начала собственного дела хорошая фотокамера и знание Фотошопа.

Бухгалтер на дому

Сегодня многие руководители предприятий и индивидуальные предприниматели отказываются от «раздувания» штата. Соответственно, все чаще компании нанимают «удаленных» сотрудники.

Если вы имеете бухгалтерское образование и разбираетесь в вопросах налогообложения, Вы можете оказывать услуги бухгалтера на дому. Скорее всего, отбоя от клиентов, не будет, а заработать можно 50 тыс. рублей в месяц и более.

Создание и раскрутка сайтов

Не останутся без заказов специалисты, разбирающиеся в таких понятиях, как HTML, SEO, SMM, LSI, и имеющие навыки программирования.

Например, сегодня каждая уважающая себя компания имеет собственный сайт или хочет его создать. Таким образом, найти клиентов, которым нужно либо создать сайт, либо его поддерживать не составляет труда. Аналогично, можно говорить и о проведении рекламных компаний для раскрутки и продвижения сайтов.

Читайте также:  Налог на доходы от заработной платы - ндфл

Хочется отметить, что за изготовления простого сайта визитки берут от 5 тыс. рублей. А если, Вы профессионал, то на работу у Вас уйдет всего полдня.

Организация переездов

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Для организации переездов не обязательно иметь физическое здоровье – достаточно хороших организаторских способностей. Так же вы множите предоставлять услуги по сборке вещей для переезда.

Итак, чтобы организовать работу Вам потребуется:

  • Для начала, необходимо найти грузчиков. Соответственно, найти их можно, дав рекламное объявление;
  • Кроме того, необходимо купить специальные ремни для крепления мебели;
  • И наконец, заключить договора с перевозчиками, готовыми поделиться процентом от заказа.

Заработок зависит от количества заказов и хорошей рекламы.

Центр услуг

Организация центра услуг – это тема для особо креативных людей, способных договариваться с теми, кто уже оказывает услуги. Для организации необходимо наладить постоянную обратную связь с клиентами, нуждающимися в той или иной услуге. таким образом, организаторы получают свою прибыль в виде процентов.

Ну, а поделится будут готовы, например:

  • те, кто занимается ремонтом;
  • пошивом одежды;
  • изготовлением обуви;
  • и оказанием других услуг.

Прежде всего, Вам достаточно иметь компьютер и телефон, а в поиске клиентов поможет хорошо организованная рекламная кампания.

Где взять деньги?

В заключение, хотелось бы поговорить о деньгах. Где взять деньги на начало собственного дела, один из главных вопросов начинающего предпринимателя. Часто, в самом начале, денег не хватает даже на рекламу.

Если ваша идея может привлечь инвесторов, вы должны быть готовы поделиться частью прибыли с ними. Деньги можно взять под проценты в банке или воспользоваться услугами краудфандинга (коллективное финансирование).

В любом случае, даже отсутствие средств не должно останавливать человека, готового начать собственный бизнес.

Попробуйте и Вы!

Может ли самозанятый гражданин открыть свой магазин?

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Может ли самозанятый открыть свой магазин? Как стать самозанятым? Налоги и взносы, плюсы и минусы самозанятости. Онлайн-консультация специалиста.

Статус самозанятого с каждым месяцем набирает популярность, а в интернете увеличивается интерес к таким запросам как «может ли самозанятый открыть розничный магазин без ИП», «может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей», «может ли самозанятый заниматься торговлей» и «может ли самозанятый торговать». Статус самозанятого выбирают специалисты разных профессий, однако законодательством предусмотрены значительные ограничения по видам деятельности самозанятых лиц. Может ли самозанятый открыть магазин и продавать товары – читайте ниже.

Кто такие «самозанятые лица»?

Под самозанятостью понимается форма занятости, при которой физлицо получает доход от деятельности по реализации произведённых им товаров, услуг либо работ, при осуществлении которой не имеет работодателя и наёмных работников.

Обзорную статью экспертов портала о самозанятости и особенностях ведения деятельности в качестве самозанятого гражданина читайте по ссылке.

Может ли владелец магазина быть самозанятым?

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Может ли самозанятый торговать на улице или вправе открыть магазин? Может ли самозанятый заниматься розничной торговлей? Может ли самозанятый заниматься оптовой торговлей? Запреты, связанные с деятельностью самозанятых лиц, указаны в Федеральном законе от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ. Например, самозанятые граждане не вправе продавать подакцизные товары, заниматься перепродажей товаров и оказывать услуги по договору поручения, комиссии или агентскому договору. Однако в законе о самозанятых нет прямых ограничений для продажи через магазин товаров, созданных своим собственным трудом.

Владелец магазина может зарегистрироваться в качестве самозанятого лица и уплачивать налог на профессиональный доход (НПД), при этом самозанятый вправе продавать в нём только продукцию ручной работы (кондитерские изделия, самодельная одежда и обувь, авторская мебель, гончарные изделия и пр.).

Какие налоги и взносы платят самозанятые? В чём плюсы и минусы статуса самозанятого и не лучше ли быть ИП? Как зарегистрироваться самозанятым? Ответы на эти и другие вопросы читайте ниже.

  Может ли самозанятый гражданин заниматься производством?

Налоги и взносы при самозанятости

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Для самозанятых граждан установлены две налоговые ставки: 4% при расчетах с физическими лицами и 6% — с юридическими лицами и предпринимателями. Самозанятый не должен вести какую-то специальную отчётность, а начисление налога на профессиональный доход и его уплата происходит автоматически через мобильное приложение «Мой налог».

Статью экспертов портала о мобильном приложении для самозанятых «Мой налог» читайте по ссылке.

Платить страховые взносы самозанятые лица не обязаны, но могут по своему желанию. Согласно постановлению Правительства РФ от 19 февраля 2019 года №160, период уплаты взносов засчитывается в страховой стаж при дальнейшем определении пенсии.

Обзорную статью экспертов портала о налогах и взносах самозанятых граждан читайте по ссылке.

Плюсы и минусы самозанятости для владельца магазина

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Статус самозанятого гражданина даёт возможность заниматься любимым делом в рамках закона. Основные плюсы регистрации в качестве самозанятого: регистрация и снятие с учёта онлайн за 10 минут, никаких деклараций, легальность деятельности и низкий налог от 4%.

Несмотря на перечисленные выше плюсы самозанятости, необходимо отметить и определённые недостатки: запрет нанимать сотрудников по трудовому договору, ограничение по доходам до 2,4 млн. рублей в год и минимальная пенсия в преклонном возрасте.

Ещё одним минусом может быть новизна статуса самозанятого и налога на профессиональный доход, что в некоторых случаях может отпугивать потенциальных клиентов и партнёров.

Самозанятость стала законодательно регулироваться недавно, поэтому по статусу самозанятых и порядку их регистрации пока очень мало информации, а вопросов больше, чем ответов.

Наверняка и вы нашли эту статью, когда искали в рунете достоверную информацию по запросам типа «может ли самозанятый продавать товары через магазин», «может ли самозанятый торговать на рынке», «самозанятость ярмарочная торговля» и «может ли самозанятый торговать в розницу и оптом».

Статью экспертов портала о плюсах и минусах самозанятости читайте по ссылке.

Регистрация владельца магазина в качестве самозанятого

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

Несмотря на отдельные минусы, регистрация в качестве самозанятого лица это прекрасный вариант для тех, кто хочет работать легально, не боясь быть привлечённым к ответственности за незаконное предпринимательство, однако опасается регулярной уплаты страховых взносов, сложностей бухгалтерского и налогового учёта либо обязанности иметь онлайн-кассу. Самозанятые лица полностью освобождены от этих нюансов ведения бизнеса.

  Может ли видеооператор быть самозанятым гражданином?

Регистрация самозанятых осуществляется одним из следующих способов:

Самозанятые без ИП — регистрация, виды деятельности, новости 2019

С начала 2019 года, самозанятые без ИП обязаны будут уплачивать налоговые сборы. Какие виды деятельности затронет введение данного закона, как зарегистрироваться в ФНС и каков размер налоговой ставки, читатель узнает из этой статьи.

Кто относится к категории самозанятых граждан

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

В ноябре 2018 года Государственной Думой был принят Федеральный закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима Налог на профессиональный доход», в котором дается четкое определение такой категории граждан, как самозанятые.

Под самозанятыми подразумевают граждан, реализующих товары или оказывающих услуги на дому, без найма работников и открытия ИП. Их клиентами могут быть как физические, так и юридические лица.

Как правило, здесь подразумевается:

  • Репетиторство;
  • Уход за инвалидами или пожилыми гражданами;
  • Ремонт сантехники, жилых помещений;
  • Создание сайтов и их наполнение;
  • Продажа поделок, заколок и прочих аксессуаров;
  • Частные парикмахерские и маникюрные услуги;
  • Ремонт бытовой и садовой техники;
  • Услуги няни или домработницы
  • Уборка помещений и прочее
  • Сдача жилья в аренду

Согласно ст. 83 п. 7.3 НК РФ, граждане, оказывающие услуги на дому, обязаны пройти регистрацию в налоговых органах. Самозанятые вправе заниматься любыми видами деятельности, получая вознаграждение за свой труд.

Если гражданин привлекает к выполнению работы наемный персонал, он не может считаться самозанятым. Подобные действия требуют регистрации ИП, в противном случае возможно наложение административного наказания.

В предыдущие годы, отдельно взятые категории самозанятых граждан (репетиторы, сиделки и др.) освобождались от выплаты налогов на доходы.

Однако, о ведении деятельности они все же были обязаны сообщить в ФНС, встав на учет.

Это не требовало от них предоставления ежегодной декларации о доходах, граждане попросту числились в налоговой, при этом пользовались так называемыми «налоговыми каникулами».

Может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей

При этом, следует учитывать, что самозанятые граждане обязаны зарегистрироваться в ФНС, даже если подпадают под льготную категорию. В случае их уличения в незаконном занятии частной деятельностью, сотрудники налоговой имеют право выписать штраф.

Расчет налога на роскошь — список автомобилей

Какие категории граждан не относятся к самозанятым

Воспользоваться новой системой налогообложения профессионального дохода не смогу граждане оказывающие услуги по:

  • Реализации подакцизных товаров;
  • Перепродаже товаров и прав на имущество (риелторы);
  • Добыче полезных ископаемых;
  • Доставке товаров

Индивидуальные предприниматели, работающие по другой системе налогообложения, не смогут сменить свой статус на самозанятый, попытавшись таким образом снизить сумму уплачиваемых налогов.

Существуют и ограничения по уровню дохода. Если он превышает 2,4 млн. рублей, гражданину придется открывать ИП.

В каких регионах вводится налог для самозанятых

Налог для самозанятых в 2019 году будет введен лишь в четырех регионах РФ:

  • Москве;
  • Московской области;
  • Республике Татарстан;
  • Калужской области

Обложение налогом в первую очередь затронет самозанятых, вставших на учет в ФНС в предыдущие периоды, а также вновь зарегистрированных по собственной инициативе граждан. При этом, ФНС займется поиском налогоплательщиков, оказывающих частные услуги на дому, но не желающих оплачивать налоги, с целью принудительной постановки на налоговый учет.

Постепенно, налог для самозанятых будет введен и в других регионах страны. Перечисленные выше области станут «первопроходцами». Их опыт поможет решить проблемы с налогообложением самозанятых в других областях. Не исключено, что закон потребует доработки на основе выявленных недочетов.

Чем отличается самозанятый гражданин от ИП

Самозанятые и ИП – абсолютно разные понятия:

ИП Самозанятые
Возможности привлечения к работа наемного персонала
Владелец ИП может официально трудоустроить любого гражданина Самозанятые работают в одиночку, без наемного труда. Они вправе одновременно трудиться на основной работе, дополнительно подрабатывая на дому
Необходимость предоставления отчетности в ФНС
Собственник ИП предоставляет в налоговую различную документацию, подтверждающую получение доходов и официальное ведение деятельности От самозанятых потребуется лишь указание размера полученного дохода за отчетный период
Возможности выхода в декрет, получения оплаты больничного листа
Владелец ИП ежемесячно переводит страховые взносы, это дает гарантию получения выплат по БИР и оплаты больничных Самозанятые оплачивают лишь подоходный налог, т.е. не могут рассчитывать на получение выплат из соцстраха
Необходимость внесения платежей в ПФ
Владелец ИП обязан переводить взносы в ПФ ежемесячно или ежегодно Самозанятые не обязаны оплачивать пенсионные взносы, это значит, что при выходе на пенсию они получат лишь минималку
Открытие расчетного счета
Ведение деятельности ИП невозможно без открытия расчетного счета Самозанятые могут работать без него
Наличие кассового аппарата
Владельцы ИП, с недавнего времени, обязаны использовать кассовые аппараты Самозанятым он не нужен
Читайте также:  Повышение земельного налога в 2019 году: новый закон

Могут ли самозанятые работать без открытия ИП

Регистрация самозанятых заключается лишь в постановке на учет в ФНС. Открытие ИП здесь не потребуется.

Однако это придется сделать, если гражданин желает:

  • Нанять персонал;
  • Расширить сферу своей деятельности;
  • Выплачивать страховые взносы;
  • Получить достойную пенсию и социальные выплаты

Открытие ИП в некоторых случаях целесообразно. К примеру, репетитор сможет выйти за рамки оказания преподавательских услуг на дому, открыв небольшой образовательный центр. Это позволит в разы увеличить уровень получаемого дохода, привлечь к труду наемный персонал.

Самозанятый гражданин, работающий без открытия ИП, сможет встать на налоговый учет без посещения ФНС через официальный сайт организации. Подача отчетности также возможна в электронной форме.

Ставка налога для самозанятых и предоставление налогового вычета

Самозанятые обязаны ежемесячно оплачивать НДФЛ, сообщая в ФНС общую сумму полученного дохода.

Размер ставки напрямую зависит от того какому лицу была предоставлена услуга, выполнена работа или реализован товар:

  • 4% — доход, полученный от физического лица;
  • 6% — доход, полученный от юридического лица

Правительство сделало небольшую оговорку в законе, размер ставки налога для самозанятых не подлежит изменению в течении 10 лет. Таким образом, гражданам не стоит волноваться о том, что в ближайшие года она будет увеличена.

Самозанятые имеют право воспользоваться налоговым вычетом. Его размер составляет 10 тыс. рублей в год. Он позволит вернуть часть уплаченных в ФНС средств обратно в свой кошелек.

Поскольку самозанятые не имеют кассовых аппаратов, доказать размер полученных доходов крайне сложно. Планируется, что гражданин будет самостоятельно сообщать их размер в ФНС через электронное приложение. При этом, сотрудники налоговой должны верить ему на слово. Однако, во избежании предоставления недостоверных данных, все же не исключено проведение проверки налогоплательщика.

Рассчитывать размер налога самостоятельно самозанятому гражданину не придется. Его задача – своевременная передача данных о доходах в ФНС. Оплата налога будет происходить за предыдущий период по квитанции, присланной из налоговой. Если его размер составит менее 100 рублей, платежка не будет отправлена. Сумму прибавят к налогу, рассчитанному в последующие периоды.

Нужно ли платить налог с криптовалюты

Последние новости о введении налога для самозанятых граждан

Исходя из последних новостей, самозанятые граждане имеют право воспользоваться упрощенной процедурой регистрации в ФНС. Гражданину достаточно открыть личный кабинет на специализированном сайте или в мобильном приложении, подав электронную заявку. Не исключена возможность и личного посещения ФНС. В таком случае понадобится предоставление письменного заявления и оригинала паспорта.

Эксперты: новый налог на самозанятость может привести к большему уходу экономики "в тень"

МОСКВА, 29 января. /Корр. ТАСС Елена Рожкова/. Более 8 тыс.

человек зарегистрировались в налоговой службе за первые недели работы специального налогового режима для самозанятых, который начал действовать в четырех регионах России с января, это в четыре раза больше, чем за два года действия налоговых каникул для этих категорий.

Опрошенные ТАСС эксперты сошлись во мнении, что такой рост зарегистрированных в качестве самозанятых граждан может свидетельствовать как о результатах усилий государства в этом вопросе, так и о новых способах ухода бизнеса в тень.

Эксперимент по введению налогового режима для самозанятых «Налог на профессиональный доход» стартовал с 1 января 2019 года в Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан.

Он запланирован на 10 лет, в течение которых не будут меняться его условия.

При оказании услуг физическому лицу самозанятые должны будут уплатить налог в 4%, а при сотрудничестве с юридическим лицом — 6% от суммы дохода.

Впервые правительство РФ приняло решение вывести данную категорию граждан в легальное поле, приняв поправки в Налоговый кодекс, которые на 2017 и 2018 годы давали налоговые каникулы зарегистрировавшимся самозанятым.

Под действие закона попали три категории: няни и сиделки, репетиторы, а также граждане, работающие в сфере уборки и ведения домашнего хозяйства.

Предполагалось, что по истечении налоговых каникул граждане должны прекратить заниматься своей деятельностью, либо стать индивидуальными предпринимателями, или уплачивать НДФЛ по ставке 13%. Освобождение от уплаты НДФЛ было продлено до 2020 года для всех регионов, кроме четырех пилотных.

Схема оптимизации налогов

По мнению уполномоченного по правам предпринимателей в Москве Михаила Вышегородцева, столичный бизнес очень доволен новым режимом, поскольку он дает им возможности оптимизации своих налоговых расходов.

«Я общаюсь с предпринимателями и получаю информацию, что они очень довольны этим режимом…

потому что существующие предприниматели видят в этом режиме возможную, скажем корректно, оптимизацию налогов», — сказал ТАСС Вышегородцев.

Речь идет о схеме, когда предприниматели нанимают работников не по договору найма, а привлекают к сотрудничеству гражданина, зарегистрированного в качестве самозанятого.

Таким образом, предприниматель избегает уплаты страховых взносов в размере 30%, а работник платит не НДФЛ в размере 13%, а 4% или 6% по специальному налоговому режиму.

При этом объяснить нахождение человека на рабочем месте можно тем, что он арендует данную площадь, и подкрепить это соответствующим договором.

«Здесь надо разбираться, что это за зарегистрированные самозанятые: реально ли те, кто занимается репетиторством, услугами, либо те, кто «подставляет» таких самозанятых для того, чтобы оптимизировать свои налоги», — отметил Вышегородцев. По его словам, если реальное предприятие будет использовать такую схему для ухода от налогов, это может привести к серьезным бюджетным потерям.

Кооперация вместо трудовых договоров

Аналогичного мнения придерживается профессор факультета социальных наук НИУ «Высшая школа экономики» Светлана Барсукова. Во-первых, как считает она, многие индивидуальные предприниматели (ИП), которые не нанимали на работу людей, быстро поняли, что быть самозанятым выгоднее как с точки зрения экономии денег, так и с точки зрения контроля государства.

«Там же есть преференции и другого порядка. Например, ИП обязаны совершать операции через контрольно-кассовую технику, самозанятые освобождены от использования контрольно-кассовой техники. Контроль за их деятельностью совершенно другой», — пояснила ТАСС эксперт.

Во-вторых, по ее мнению, тем ИП, которые нанимали людей, может быть выгоднее расторгнуть с ними договор как с наемными работниками и привлечь их к сотрудничеству в качестве самозанятых.

«И когда в помещении будет сидеть 15 человек и шить халаты, попробуйте докажите, что в чистом виде это один работодатель и 14 наемных.

Каждый из них скажет, что он самозанятый и шьет халат, а вместе они собираются, потому что им приятно говорить во время пошивки халатов», — отметила Барсукова.

Она добавила, что очень многие трудовые договоры могут уйти в тень под причиной самозанятости. «Ничто не мешает людям совместно кооперироваться. Кооперирование самозанятых не запрещено законом», — подчеркнула эксперт.

При этом, по словам Барсуковой, такой высокий рост числа зарегистрировавшихся самозанятых с вступлением в силу нового режима может быть и результатом усилий государства по снижению теневой занятости. «Что касается свободной регистрации людей, то здесь могла сработать и долговременность государственных усилий.

То есть когда были первоначальные призывы получать патенты или регистрироваться в качества самозанятых была иллюзия, что государство поиграет в эту тему и забудет.

Через какое-то время поняли, что, видимо, государство вцепилось в эту проблематику, и, стало быть, так или иначе надо прибиваться к какому-то берегу — либо вообще уходить на дно, либо все- таки легализовываться», — считает эксперт ВШЭ.

Московская гильдия самозанятых

Для помощи в освоении нового налогового режима и правил ведения бизнеса Московская торгово-промышленная палата готова организовать гильдию самозанятых. Палата уже инициировала дискуссии с участием правительства Москвы о том, как юридически «донастроить» закон о самозанятых для более эффективной работы.

«Хотя все самозанятые — люди самостоятельные, единичные [работающие в одиночку], но как только они легализуются, возникнут общие интересы.

Для того, чтобы их реализовывать в плане законодательства и правильных действий в рамках существующего законодательства, состоится объединение [самозанятых].

Создать в структуре гильдию самозанятых нам представляется возможным», — сказал ТАСС старший вице-президент Московской торгово-промышленной палаты (МТПП) Юрий Шарандин.

По его словам, объединение самозанятых в Москве в некое сообщество произойдет скорее всего в конце 2019 — начале 2020 года. «Пока на 1 января 2019 года в Москве зарегистрировались порядка 330 самозанятых, и большинство из них — няни и репетиторы», — сообщил Шарандин.

Также, по словам собеседника агентства, необходимо проработать и вопрос защиты потребителей услуг и товаров самозанятых.

«Пока что это закон о самозанятых, об их правах и обязанностях и тех налогах, которые они должны платить, и пока что никто еще толком ничего не сказал о защите тех, кто эти услуги потребляет.

Сейчас фактически в нелегальном поле работают обе стороны: кто-то кому-то что- то сказал, пришел знакомый репетитор позаниматься с ребенком, пришел кто-то починить кран», — сказал Шарандин.

По словам старшего вице-президента МТПП, права и обязанности самозанятого должны зеркально соответствовать правам того, кто потребляет его услугу. «Пока что про потребителей услуги очень мало сказано, но мы и этим займемся. И в плане уплаченных денег, и в смысле гарантий оказанной услуги», — резюмировал Шарандин.

Число самозанятых в России

Опрошенные ТАСС эксперты и министерства затруднились назвать точную цифру самозанятых граждан в России. При этом, по оценке профессора факультета экономических наук НИУ ВШЭ Владимира Гимпельсона, всего в стране занято 72 млн человек, 44 млн человек из них работают в организациях, подающих отчетность.

«Разница на 28 млн соответственно. Кто эти люди? Часть из них — предприниматели, часть — самозанятые, часть — еще кто-то, информации точной нет. Когда рассуждают про самозанятость и про серую занятость, имеют в виду кого-то из этих людей, но сколько их, никто не знает», — сказал ТАСС Гимпельсон.

В одном из пилотных регионов для введения специального налогового режима — Московской области — на 2017 год насчитывалось около 380 тыс. человек, занятых в неформальном секторе. «Из них самозанятых — ориентировочно 70 тыс.

человек. В рамках пилота к 2020 году планируется помочь выйти из тени 14 тыс.», — сообщили ТАСС в пресс-службе министерства инвестиций и инноваций Московской области.

Данных об индивидуальной занятости в Москве ТАСС получить не удалось.

По информации Минтруда, в стране насчитывается 15-20 млн человек, которые официально не трудоустроены и работают в «серой зоне». По мнению властей, к категории самозанятых лиц относятся люди, которые самостоятельно осуществляют трудовую деятельность по оказанию услуг, направленную на систематическое получение прибыли. Но при этом эти граждане официально никак не зарегистрированы.

Работать на себя легально: кто такие самозанятые и в чём их отличие от ИП

По данным Федеральной службы информации, в России индивидуальных предпринимателей больше, чем юридических лиц. Уже 4 078 624 человека решили уйти из офисов и предприятий, чтобы работать на себя. Но с 2019 года в стране появилось новое понятие — самозанятый. Кто они такие, в чем их отличение от ИП и как лучше зарегистрировать свою деятельность, чтобы остаться в плюсе?

Читайте также:  Налоговый вычет при строительстве дома в 2019 году

ИП и самозанятые — какие отличия?

Сначала разберёмся в понятиях. ИП — физическое лицо, которое занимается предпринимательской деятельностью. По закону любой человек, который регулярно ведёт свою деятельность и получает с неё прибыль, должен оформить статус ИП. В соответствии с этим статусом предприниматели могут оформить одну или несколько систем налогооблажения: общую, упрощённую, сельхозналог, единый налог или патент.

Среди преимуществ ИП — упрощённая система регистрации, где нужен небольшой пакет документов. А с этого года, если регистрироваться в электронной форме, платить госпошлину не нужно. Кроме того, статус ИП можно оформить и применять в любой точке России.

К минусам относятся страховые взносы, которые обязаны платить предприниматели за себя и своих сотрудников. Немаловажно, что ИП необходимо вести отчетность по месту регистрации. Например, мыловар оформил ИП в Перми, а продаёт свой товар в Москве, то сдавать отчётность нужно в Перми. А если предприниматель не заплатит налоги, то рискует лишиться собственного имущества.

Самозанятые граждане — это те, кто по каким-то причинам не хочет открывать ИП. Задача этого режима заключается в том, чтобы предложить им условия, по которым легализация их деятельности может оказаться выгодной. Официально это называется налог на профессиональный доход.

В отличие от ИП, самозанятый не имеет права нанимать сотрудников и заключать с кем-либо трудовой договор. Самозанятым не нужно делать отчисления в Пенсионный фонд (в старости придётся рассчитывать только на социальную пенсию). А вот трудовой стаж можно купить. В 2019 году его стоимость для самозанятых — 29 354 рубля.

С другой стороны, самозанятые не предоставляют налоговую отчетность. И это намного упрощает работу фрилансеров. А ещё самозанятым полагается налоговый вычет.

Например, две подруги Жанна и Маша решили уйти из офиса и начать работать на себя. Жанна всю жизнь была бухгалтером и решила работать с финансами на аутсорсинге. Она планирует создать свою фирму и, когда встанет на ноги, нанять одного или двух сотрудников.

Разбираться с налоговыми декларациями  не проблема, поэтому она собирает документы и оформляет ИП. А Маша окончила курсы маникюра и стала наращивать подругам ногти на дому. Сотрудников ей не надо, с налогами разбираться некогда: уже очередь из клиентов выстроилась.

Чтобы узаконить деятельность, не получить штраф и не заморачиваться с отчётами, Жанна посоветовала Маше стать самозанятой и оформить налог на профессиональный доход.

Полный список видов деятельности для самозанятых граждан

Одной из проблем отечественной экономики является крайне внушительный теневой сектор. Сегодня миллионы людей в России занимаются нелегальной экономической деятельностью без какой-либо регистрации в соответствующих органах.

В первую очередь, такое положение дел сказывается на финансовом состоянии бюджетов различных уровней, поскольку государство недополучает значимое количество налоговых поступлений. Кроме этого, имеется увеличенная нагрузка на бюджет за счет того, что регионы, по сути, расходуют деньги на мнимых безработных, направляя за них средства по линии ОМС и социального страхования.

Также нельзя не учесть, что нелегальный статус граждан, работающих в тени, не позволяет им активно участвовать в экономической жизни, а также лишает гарантий защиты их прав при возникновении споров, связанных с их деятельностью.

Какие виды деятельности для себя могут рассматривать самозанятые граждане — полный список

Чтобы вывести граждан из теневого сектора экономики, Правительство РФ предложило провести эксперимент, связанный с предоставлением особого налогового режима лицам, которые встанут на учет в качестве самозанятых. Программа рассчитана на 10 лет, по итогам чего будет принято решение о возможности использования данной формы учета экономически активного населения на постоянной основе.

Многие граждане, которые оказывают услуги или продают что-либо собственного производства и получают с этого небольшой доход, уже наслышаны о возможности выхода в легальное экономическое поле.

Однако в силу слабой информированности о деталях данного эксперимента не совсем полно представляют себе то, занимаясь какими видами деятельности можно подавать заявление на учет в качестве самозанятого.

В 2017-2018 годах, когда идея не была выражена конкретно, самозанятыми в нашей стране считались граждане, которые вели деятельность в следующих сферах:

  • оказание частных учебных услуг (репетиторство);
  • оказание клининговых услуг;
  • осуществление присмотра за гражданами, нуждающимися в уходе на основании заключения конкретного учреждения здравоохранения.

Все остальные экономически активные граждане, которые планировали оказывать услуги или продавать товары, должны были регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей.

При этом следует понимать, что ИП несет определенные имущественные риски и расходы, связанные с его деятельностью. В этой связи многим гражданам, имеющим нерегулярный и небольшой теневой доход, было невыгодно регистрироваться в качестве ИП.

Важно! На индивидуальных предпринимателях лежит обязанность по уплате страховых взносов в счет ОМС, ОПС и соцстраха. При этом платежи необходимо вносить вне зависимости от того, имеется ли у ИП доход или нет. Более того, предприниматель должен платить во внебюджетные фонды даже в том случае, если фактически он свою деятельность не ведет.

Однако в 2019 году вступил в силу закон 27. 11. 2018 № 422-ФЗ, который не содержит какого-либо перечня видов профессиональной деятельности, являющихся основаниями для признания гражданина самозанятым.

В 2020 году действует аналогичный перечень видов деятельности. Однако действующие нормы содержат иные критерии, по которым присваивается данный статус.

Связаны они с особенностями профессиональной деятельности.

Полезно также почитать: 1С для самозанятых

Кто такие самозанятые

Вышеупомянутый федеральный закон как таковой не дает определение понятию «самозанятые». Однако он вводит специальный упрощенный налоговый режим (налог на профессиональный доход) для отдельных категорий граждан, получающих доход с продажи товаров или при предоставлении услуг.

Соответственно, налогоплательщики в рамках данного налогового режима и является самозанятыми гражданами. Статья 4 Федерального закона от 27. 11. 2018 № 422-ФЗ определяет те категории физических лиц, которые не могут использовать данный налоговый режим.

Однако, исходя из принципов буквального толкования данной правовой нормы, можно сделать вывод, что для признания гражданина самозанятым необходимо соответствовать следующим критериям:

  • получение дохода в размере не более 2,4 миллиона рублей в год;
  • отсутствие работодателя и наемных сотрудников.

Кроме этого, даже при соблюдении вышеупомянутых условий гражданин не может применять льготный налоговый режим при осуществлении следующих видов деятельности:

  • добыча полезных ископаемых;
  • продажа подакцизных товаров;
  • перепродажа товара с целью извлечения прибыли.

Справка! Лица, осуществляющие какую-либо экономически значимую деятельность по агентскому договору, не могут быть признаны самозанятыми.

Соответственно, большая часть видов деятельности, осуществляемых сегодня теневыми предпринимателями, подпадает под требования, необходимые к соблюдению для применения данного налогового режима. Именно на это рассчитывал законодатель.

Полезно также почитать: Налоговый вычет 10000 для самозанятых

В каких регионах появятся самозанятые в 2020 году

Установлено, что программа по внедрению нового налогового режима будет осуществляться поэтапно и не сразу на всей территории страны. Изначально, сразу после вступления закона в действие, в эксперименте участвовало 4 региона РФ. Это были: Москва, Московская область, Республика Татарстан и Калужская область.

Данные субъекты федерации были выбраны неспроста. Дело в том, что Москва с областью и Татарстан являются наиболее развитыми и экономически успешными регионами РФ. Таким образом, данные субъекты объективно были готовы первыми испытать новый режим по оплате налогов.

С 1 января 2020 года к вышеупомянутым регионам добавилось еще 19. Среди них следует особо выделить Самарскую, Омскую, Ленинградскую Свердловскую области, город Санкт-Петербург, ХМАО, ЯНАО. Эти субъекты также отличаются стабильным социально-экономическим положением и готовы принять участие в эксперименте.

Однако, по словам представителей экономического блока Правительства, по итогам 2019 года стало ясно, что программа пользуется популярностью у граждан и заметно повышает уровень наполняемости местных бюджетов. В этой связи планируется, что после 1 июля 2020 года новый налоговый режим начнет действовать на всей территории страны.

Впрочем, в самом Федеральном законе от 27. 11. 2018 № 422-ФЗ по этому поводу никаких отсылок не имеется. Согласно действующим нормам срок проведения эксперимента должен закончиться в 2028 году.

Контролируется ли деятельность какими-либо органами

Осуществление контроля соблюдения законодательства в сфере налогообложения лежит на Федеральной налоговой службе, на местах представленной налоговыми инспекциями. Соответственно, учет граждан как самозанятых будут вести представители ФНС.

Определено, что перейти на легальный налоговый режим теневые предприниматели могут, уведомив налоговую следующими способами:

  • путем личного визита в инспекцию, имея при себе паспорт и 1 личную фотографию;
  • отправив уведомление почтой;
  • подав документы электронно через личный кабинет на сайте ФНС;
  • воспользовавшись специальным мобильным приложением «Мой налог».

Аналогичными способами налогоплательщики будут подавать в контролирующий орган соответствующую отчетность.

Важно! При осуществлении деятельности в рамках данного налогового режима подавать декларации в ФНС нет необходимости.

Кроме этого, сотрудники налоговых инспекций могут привлекать граждан к ответственности за неисполнение требований действующего законодательства.

Нужно ли получать лицензию самозанятым

Многие граждане задаются вопросом относительно возможностей ведения деятельности, требующей получения лицензии, в рамках нового налогового режима.

Для этого следует обратиться к законодательству. Так, статья 3 Федерального закона от 04. 05. 2011 года «О лицензировании отдельных видов деятельности» № 99-ФЗ, определяет, что соискателями лицензии могут быть индивидуальные предприниматели или юридические лица, которые обратились в соответствующий орган в целях получения лицензии.

Таким образом, становится очевидно, что граждане, не зарегистрированные в качестве ИП, получить лицензию для осуществления специального вида деятельности не могут.

Что касается лицензии в контексте особого разрешения для перехода на особый вид налогообложения, то никаких дополнительных документов самозанятым получать не нужно.

Может ли ИП быть самозанятым

Действующее законодательство не содержит ограничений касаемо того, что индивидуальные предприниматели могут перейти на новый режим налогообложения. Это означает, что ИП могут одновременно быть и самозанятыми. Однако при этом следует отметить, что они должны подчиняться требованиям, предъявляемым к последним.

На практике быть одновременно ИП и самозанятым не имеет особого смысла. Так, регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя необходимо, если планируется привлекать наемных сотрудников или при наличии большого по сумме оборота.

Самозанятыми же, преимущественно, следует становиться гражданам, деятельность которых не предполагает прием наемных работников, а размер оборотных средств не столько значим. Кроме этого, следует отметить, что данный налоговый режим хорошо подходит для лиц, имеющих нестабильный и нерегулярный заработок.

С 2019 года в России в порядке эксперимента действует программа по введению нового налогового режима для самозанятых граждан. На данный момент она действует только лишь на территории нескольких субъектов федерации, однако, по уверению представителей власти, с середины 2020 года распространится на всю территорию страны.

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *