Налог на выигрыш в казино и покер в россии

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Многие задумывались о том, сколько денег должен заплатить налоговой игрок в покер, если он хочет быть законопослушным гражданином.

Как заплатить налоги на выигрыш? Всё зависит от того, получен он в покер-румах online или в казино, расположенных в легальных игорных зонах.

Мифы и реальность о налогах на выигрыш

Один из наиболее живучих мифов — что размер налога на выигрыш составляет 35%. Однако эта цифра относится только выигрышей в рекламных акциях и лотереях. Это прописано в ст. 224 Налогового кодекса Российской Федерации. Прибыль, получаемая при игре в покер, подпадает только под действие п. 1 этой статьи, и там говорится о 13%.

Если вы платите налог на выигрыш в первый раз, налоговики могут изучить ваш банковский счёт, чтобы узнать, не скрываете ли вы от них свои доходы. В этом случае они смогут обложить налогом и прошлогодние выигрыши.

При этом действует трёхлетний срок давности. Он отсчитывается с момента, когда было обнаружено нарушение. Если налоговая служба всё же обнаружит уклонение от уплаты налогов, в лучшем случае вы отделаетесь штрафом, в худшем — тюремным заключением.

Где игроку в покер хранить сбережения?

Налоги на покер в легальных игорных зонах

В 2019 году в налоговое законодательство были внесены поправки. Покерного сообщества касаются, прежде всего, изменения в ст. 214.7, регулирующие игру в покер в официальных игорных зонах — например, в «Сибирской монете» (Алтайский край) или «Янтарной» (Калининградская область).

С начала следующего года игорные заведения будут самостоятельно отправлять в налоговую сведения о том, кто из игроков сколько выиграл и сколько потратил на фишки для кэша или турнирные бай-ины. Декларация с игрока не требуется, ему только придёт уведомление о размере налога, который он должен уплатить до 1 декабря.

Особенно радует, что 13% надо платить не с номинального размера выигрыша, а с разницы между выигрышем и деньгами, потраченными на бай-ин.

Как заплатить налог с online покера

  • Чтобы уплатить налог при выигрыше онлайн, надо проделать следующие 3 шага:
  • 1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ,
  • 2. Отправить её в налоговую службу,

3. Уплатить налог.

Если в нынешнем году вы играли в плюс, заявление надо будет подать до 30 апреля следующего года, а уплатить налог — до 15 июля.

1. Как заполнить 3-НДФЛ

В разные годы форма заявления может меняться. Поэтому найдите актуальный для текущего года вариант.

  1. Составить декларацию можно следующими способами:
  2. 1. Скачать бланк 3-НДФЛ и вручную заполнить его;
  3. 2. Установить программу «Декларация»;

3. Через аккаунт налогоплательщика.

Первые страницы заполняются игроками в покер так же, как и другими лицами. Например, ниже приведён образец заполнения титульной страницы:

Налог на выигрыш в казино и покер в России

  • А так заполняется Раздел 1:

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Игорная специфика появляется уже в приложениях, при перечислении доходов и налогов. Так, в приложении 1 указываются доходы из российских источников, а в приложении 2 – из зарубежных.

Если вы выводите средства непосредственно из покер рума или с помощью зарубежных платёжных систем вроде Neteller, это отмечается в приложении 2. Для каждого кэшаута на карту российского банка требуется оформлять отдельный лист Приложения 2.

Пример заполнения приложения 2:

Налог на выигрыш в казино и покер в России

  1. Расшифровка:
  2. ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика;
  3. 020 — указывается источник выплаты или же вид совершённой операции («Выигрыш в казино Рио в Лас-Вегасе» или «Выигрыш в азартные игры»);
  4. 030 — код валюты из списка общероссийского классификатора валют (доллар – 840, евро – 978);
  5. 031 — код из списка доходов, полученных из источников за пределами Российской Федерации;
  6. 040 — дата вывода средств на карту;
  7. 050 — курс валюты, который был у Центробанка на обозначенную выше дату;
  8. 060 — сумма перевода в иностранной валюте;
  9. 070 — сумма в рублях по курсу на момент перевода (значение 050, умноженное на значение 060);
  10. 120 — 13% от суммы, указанной в 070, округлённые до целого числа.

2. Как подать декларацию

Декларацию следует подавать в налоговую службу по месту учёта налогоплательщика.

Проще всего отправить декларацию ценным письмом Почты России с описью. Датой подачи декларации считается дата отправки письма.

Также можно сделать это в электронном виде.

3. Как заплатить налоги на покер

  • Заплатить налог можно тоже разными способами:
  • 1. В аккаунте на сайте Федеральной налоговой службы;
  • 2. С помощью специального сервиса;

3. В банке по бумажной платёжке. Бланк платёжки следует скачать и заполнить его от руки.

О самозанятости и возможности платить 4-6%

С начала текущего года в четырёх субъектах Российской Федерации появилась возможность оформиться как самозанятый. Как заявил министр финансов, уже со следующего года эта процедура может распространиться по всей стране.

Самозанятость — идеальный вариант для профессиональных игроков в покер. Это позволяет упростить отчётность, отменяет необходимость подавать декларацию, а главное — снижает налог до 4-6%.

Впрочем, пока решение о том, может ли игра в покер считаться самозанятостью, ещё не принято. Поэтому стоит дождаться мнения Министерства финансов на этот счёт. На него можно ссылаться как на официальную трактовку законоприменения.

Источник: https://playpokerdom1.ru

Налог на покер в России

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Кто любит налоги? Косвенно их должны любить многие, потому что, в теории, они улучшают все аспекты нашей жизни, на которые может повлиять государство. На деле же даже основная функция налогов не всегда выполняется, а платить их вообще не любит никто.

Когда мы касаемся заработка – дела обстоят попроще. Люди уже просто привыкли к такому положению вещей. Налог либо заранее включен в общую сумму, либо учитывает размеры заработной платы. А вот с выигрышем все обстоит немного по-другому.

Когда вы выигрываете семи-, восьмизначные суммы никто не хочет отдавать ни копейки. Правда же в том, что часто придется отдавать 10 и больше процентов. В этом есть смысл, и если смотреть на налоги на выигрыши не со своей, а с чужой стороны, то вы это увидите.

Мы же расскажем, есть ли и какой он – налог на выигрыш в покер в России. Стоит ли его платить и другие детали. От самого важного и интересного к более подробному.

Но сначала пара интересных фактов из прошлого.

Как дела с налогами обстояли раньше?

Вы могли этого и не знать, но в истории России был период, когда покер на уровне государства признали видом спорта. Таким образом, все участвующие игроки признавались спортсменами и не обязаны были платить налог.

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Сейчас, когда законы поменялись, по всей стране не только пропали покерные клубы, но еще и массово блокируются онлайн-комнаты, в том числе и зарубежных компаний.

Помимо того, что играть стало сложнее, так за это еще и нужно платить дополнительные деньги государству, которое, фактически, это запрещает.

Нужно ли платить налог на выигрыш в покер в России? Да или нет?

Да, его нужно платить. Этого требует закон.

В случае неуплаты налогов на вас может быть наложен штраф в размере 20% от всей суммы. Если же это умышленная невыплата, то он может быть увеличен до 40%. Сюда также включается пеня за операцию

Тем не менее вы можете не делать этого, если осуществляете выводы нерегулярно, и они не превышают 30 000 рублей. Это приблизительно та сумма, которая не привлечет налоговых агентов.

С другой стороны, ежемесячные или хотя бы ежеквартальные выплаты на суммы от 100 000 рублей сделают этот процесс обязательным.

Успокоим вас и тем, что можете не переживать, указывая в графе «Источник дохода»: азартные игры или покер. Хоть на государственном уровне это и запрещено, налоговой службе не будет особого дела до того, откуда у вас появились деньги, если часть из них вы отдадите ей.

Как разобраться с нюансами?

Начнем с того, что выигрышем считаются средства, выведенные вами из покер-рума. То есть, имея даже сотни тысяч долларов на своем счету в покер-руме вы не обязаны платить за них налог. Более того, ваше состояние в данном случае является конфиденциальной информацией, и администрация комнаты ни в каком случае не может ее раскрыть.

Выигрышем же считается сумма вашего вывода (кэшаута) из покер-рума. Обратите внимание, что мы говорим не разнице между депозитом и выводом, и именно о кэшауте

То есть, если вы внесли 100 000 рублей на своей счет, поиграли полгода и забрали обратно 150 тысяч, то налогом будет облагаться именно эта полная сумма, а не только 50 тысяч рублей.

Обсуждая тему выплат нельзя не коснуться специфики работы платежных служб.

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Так, если вы выводите средства на банковский счет или карту, то находитесь в максимально беззащитном состоянии относительно зорких глаз агентов налоговой службы. Им доступна и сумма, и лицо, осуществившее перевод – покер-рум. Боле того, делая особо крупные выводы (в случае с физическими лицами это те самые 100 тысяч рублей) банки просто обязаны уведомлять налоговиков.

Когда вы пользуетесь иностранными Neteller, Skrill или PayPal; отечественными Яндекс.Деньги или WebMoney, то узнать детали вашего платежа не получится. Это снова конфиденциальная информация.

Размеры налога на выигрыш в покер в России

Теперь перейдем к самому интересному – сколько, фактически, вам нужно будет платить, выполняя свои обязательства перед государством?

Как гражданин Российской Федерации, находясь на территории страны больше 183 дней, вы обязаны платить в казну 13% своего выигрыша в покер-руме

Если вы нерезидент и не пробыли такой срок на территории государства, то ставка повышается сразу до 30%.

Если же вы гражданин другой страны и облагаетесь налогами другого государства, но получаете выигрыш на территории России, то процент будет определяться в частном порядке – на основе двустороннего договора правительства РФ и другой стороны.

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Это касается как казино, которые, фактически, запрещены в государстве, так и онлайн покер-румов.

Одна из особенностей заключается в том, что вы можете зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и, в таком случае, облагаться куда меньшим налогом – всего 6% от выигрыша

Но и здесь есть нюансы.

Оставаясь физическим лицом в юридическом плане вы, во-первых, не слишком привлекаете внимание налоговой службы (она просто меньше интересуется такими случаями), во-вторых, можете не слишком переживать по поводу выигрышей, не превышающих 100 000 рублей. Вероятно, большая часть игроков вполне подходят под эту категорию.

В том случае, если вы ИП, то можете платить в два раза меньше, но:

  1. Налоговая служба, буквально, следит за вами. А это значит, что даже по небольшим сумма вам придется платить. И даже в случае ухода в минус, при кэшауте вы будете отдавать часть заработанного.
  2. Вы получаете набор обязательств, которые обязаны выполнять. Сюда входят обязательные отчисления в пенсионный фонд, необходимость вести отчетность, расходный счет и другие нюансы.
Читайте также:  Платят ли налог на имущество несовершеннолетние дети

Выводы

Итак, мы узнали, что несмотря на неоднозначный статус как казино, так и онлайн покер-румов, большая часть которых заблокирована на территории, есть необходимость платить налог на выигрыш в покер в России.

Для физических лиц это 13%, для частных предпринимателей – 6%. Зарабатывая немного (делая кэшауты нерегулярно на суммы не больше 30 тысяч рублей), можно не переживать по поводу внимания со стороны налоговой службы. В противном случае возможен штраф в размере 20% или 40%. В очень редких ситуациях неплательщик может преследоваться по уголовному кодексу.

Налог на выигрыш в покер в России

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Согласно правовым нормам, каждый гражданин РФ, выигравший деньги, обязан уплатить сбор с полученной суммы, указав свой доход в декларации. На сегодняшний день покер в России находится под запретом, поскольку носит статус азартной игры. Игры имеют право организовывать только казино, расположенные в специальных игровых зонах, а онлайн покер запрещен вообще.

Ранее, до введения запрета, когда покер был признан видом спорта согласно закону, игроки не должны были платить налог на выигрыш, теперь же ситуация в корне изменилась.

Размеры налога на выигрыш в покер в России

Согласно законодательным нормам, каждый выигрыш, в том числе и в покер, подлежит налогообложению. Все нюансы, касающиеся взимания налога, можно коротко охарактеризовать в нескольких пунктах:

  • Покерист, постоянно проживающий на территории РФ, обязан отдать в государственную казну 13% от полученного в казино дохода.
  • Игрок, который является гражданином РФ, но проживает на территории государства менее полугода, должен уплатить в виде налога сумму, составляющую 30% от общего выигрыша в стенах казино.
  • Геймер, получивший доход в онлайн покер руме, обязан расстаться с 13% выигрыша в пользу государства.
  • Налог можно перечислять в казну как частное лицо и как индивидуальный предприниматель. Во втором случае процентная ставка составляет всего 6%.
  • Под прибылью, которая подлежит налогообложению, подразумевается сумма, выводимая из покерной комнаты, а не чистый доход от игры, полученный покеристом.

Платить или не платить

Учитывая, что покер в России находится под запретом, многих игроков интересует, каким образом представить заработанные на нем деньги.

На самом деле, как показывает практика, органы налогообложения обращают внимание на физических лиц только в случае получения ими больших и регулярных сумм на банковские счета.

При этом им особо нет дела до способа получения прибыли, если он не имеет отношения к криминальным действиям.

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Далее возникает вполне закономерный для отечественного игрока вопрос: стоит ли платить деньги в казну с кэш-аутов? В первую очередь он должен беспокоить тех покеристов, выводящих регулярно суммы, превышающие 100 000 рублей в месяц. Банки обязаны оповещать о таких оборотах средств налоговую службу поэтому, вероятнее всего, такие размеры доходов не останутся незамеченными.

Если будет доказан факт неуплаты, на игрока могут наложить штраф в размере 20% от выявленного дохода. Ему доведется выплатить назначенную сумму, включая пеню. Небольшие и нерегулярные кэш-ауты вряд ли станут поводом для разбирательств.

Для злостных неплательщиков размер штрафа увеличивается в два раза. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты наступает только в особых случаях, когда доходы превышают десятки тысяч долларов.

Итог

Платить налоги – обязанность каждого сознательного гражданина своей страны. Однако об этом следует думать тем покеристам, которым игра приносит крупные суммы выигрышей, исчисляемые в десятках тысяч долларов.

Возможно, в будущем статус покера будет изменен, он станет легальным на территории РФ, тогда вопрос налогообложения будет пересмотрен, будут внесены изменения, как это уже случилось в отношении букмекерских контор.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе и казино

Если гражданин неожиданно получил дополнительный доход в увеселительных заведениях или онлайн-системе, он обязан заплатить налог на выигрыш в букмекерской конторе и казино, так как данный вариант получения дополнительных средств входит в налоговую базу.

Возможность обложения налогом не зависит от способа получения (онлайн или вживую) и размера выигрыша.

Государство принимает контролирующие законодательные акты касательно не только букмекеров и казино, но и в отношении полученного гражданами выигрыша. Например, уже более трех лет получить выигранные средства можно только при предъявлении паспорта.

Особого пункта закона по введению специального налога на выигрыши в казино и по ставкам не существует, поэтому автоматически с них должны удерживаться стандартные 13% НДФЛ, плюс их получатель обязан указывать полученные средства в своей налоговой декларации.

Какую сумму нужно заплатить?

Согласно НК РФ, любой презент, выигрыш, бонус, полученный в ходе игры, конкурса или лотереи, приравнивается к доходу гражданина, и с него должен быть удержан налог. Независимо от того, является выигрышем вещь, недвижимость или денежный приз, сумма составляет 13%.

Если гражданин получил приз, принимая участие в рекламном мероприятии, то налог составит 35% от суммы выигранных средств, исключение составляют призы со стоимостью менее 4000 рублей. Если гражданин выиграл за год несколько раз и общая сумма превысила 4000, то остаток за вычетом четырех тысяч облагается налогом.

Налог на выигрыш в казино в Интернете (онлайн)

Виртуальные казино – явление спорное, так как законодательство ограничивает игровые зоны для азартных игр. Но несмотря на это, выигрыш, полученный таким путем, также облагается 13%. Поэтому геймеры, играющие в казино в интернете, обязаны включать данный вид дохода в свою налоговую декларацию до 30 апреля следующего года.

Подтвердить свой доход в данном случае можно выписками с банковского счета о зачислении или снятии денежных сумм.

Однако сумма, с которой исчисляется налог в таком случае, – тема скользкая. Гражданин делает ставку в размере 1000, выигрывает еще 1000, на банковскую карту в таком случае он выводит уже 2000, и с них же выплачивает налог.

Соответственно, чем больше вносит – тем больше теряет, поэтому многие игроки стараются не выводить свои заработанные средства легальным путем.

Есть еще один нюанс — большинство казино онлайн принимает ставки в условных единицах (валюте), вывод средств же будет осуществляться в рублях по текущему на день выплаты курсу.

Призовые средства филиалов казино

В легально построенных игровых клубах, зонах казино, которые находятся в строго отведенных местах, действуют несколько другие правила, чем в онлайн-филиалах:

  • наиболее крупные казино не несут на себе ответственности по автоматическому вычету подоходного налога;
  • денежные средства выдаются в полном объеме сразу после выигрыша;
  • система казино не вычитает из суммы выигрыша потраченные деньги, поэтому, как и в случае онлайн-казино, если гражданин решил включить полученный выигрыш в налоговую декларацию, он заплатит 13% со всей суммы – которую вносил и которую выиграл.

Если клиент внес средства в размере 2000 долларов, а выигрыш составил 1000 долларов, он должен заплатить налог на прибыль с 1000, несмотря на то, что по факту сыграл себе в убыток.

В букмекерской конторе

Самые законопослушные налогоплательщики – владельцы букмекерских контор, они берут на себя обязанность по вычету налога с выигранных сумм.

  • В отличие от казино онлайн, кассиры букмекеров сразу вычитают налог из призовых, а не с учетом внесенного стартового капитала.
  • Налог вычитается со ставок, принесших доход, не сыгравшие ставки в налоговом вычете не учитываются.
  • Виртуальные конторы – отличные заменители уличных аналогов, работающие по таким же правилам.

Подробное видео о выигрышах:

Три часто задаваемых вопросы по выигрышам

1. Когда платить?

Если игровое заведение не произвело вычет при выдаче выигрыша, налог необходимо указать в декларации до 15 июля года, который идет после оформления последней декларации. Например если выигрыш был получен в январе 2016 года, то он должен быть включен в декларацию до 30 апреля 2017 года. Внесение денежных средств по декларации осуществляется до 15 июля 2017 года.

2. Есть ли минимальная сумма выигрыша, с которой налог не удерживается?

Нет. Даже суммы до 1000 рублей будут облагаться налогом в 13%.

3. Можно ли скрыть призовые и чем это грозит?

Не стоит. В противном случае клиент казино может оказаться на скамье подсудимых, и судья с легкостью вынесет решение об аресте имущества.

Налог на выигрыш в казино и покер в России Налог на выигрыш в казино и покер в России

Как заплатить налоги за выигрыши в покере в 2019 году?

Поделись с друзьями

Налог на выигрыш в казино и покер в России

Как заплатить налоги от покера в России? Это зависит от источника дохода: играли ли вы в онлайн-румах или в легализованных казино на территории игорных зон. Об этих особенностях читайте в статье.

Реальность и мифы об уплате налогов с покера

Один из самых старых мифов, что игрок в покер должен платить 35% налогов. Это не так: 35% касается только выигрышей в рекламных лотереях и акциях. Регулирует это статья 224 НК РФ. В ней доход от покера попадает только под первый пункт статьи, где указан налог 13%.

Если вы впервые платите налоги, то налоговая может захотеть проверить ваш банковский счет на предмет скрытых от налогов доходов. И тогда она может спросить с вас за прошлые года. В интервью со специалистом в области оптимизации международного налогообложения Хулио рассматривается как минимизировать такие риски.

Обратите внимание на правила применения срока давности в 3 года. Этот срок считается с момента, когда налоговая заметила нарушение.

А если налоговая все-таки обнаружит незадекларированные доходы и заведет уголовное дело за уклонение — это будет грозить минимум штрафом, а в худшем случае — тюремным сроком. Подробнее об этом вы можете узнать из недавней статьи на Покероффе.

Там же рассказывается о том, что налоговики начали применять специальную программу для контроля за движением денег на банковских счетах. Цель её — осуществить контроль над всеми серыми схемами ухода налогоплательщиков от уплаты налогов.

О выигрыше в легальных офлайн-казино налоговая узнает сама

В этом году правительство утвердило изменения в налоговом кодексе. На игроков больше всего повлияют обновления в статье 214.7. Они касаются офлайн-покера на территории игорных зон, к примеру в казино в Сочи.

С 1 января 2020 года казино будет само отчитываться перед налоговой о том, сколько вы выиграли и сколько потратили за кеш-столами и в турнирах. Хорошая новость, что налог в 13% нужно будет платить с разницы между выигранными и потраченными деньгами в казино.

Игроку не нужно подавать декларацию. Ему придет уведомление о сумме налога за предыдущий год. Срок оплаты — до 1 декабря.

Как заплатить налог 13% с онлайн-покера

Уплата налога состоит из трех этапов: заполнения декларации 3-НДФЛ, отправки декларации и оплаты.

Если у вас есть доход от покера в 2019 году, то подавать заявлению нужно до 30 апреля 2020 года, а оплатить его следует до 15 июля 2020 года.

Заполнение 3-НДФЛ

Для каждого года форма декларации может меняться. Используйте актуальную форму декларации для текущего года.

Есть несколько вариантов создания декларации:

Для заполнения первых страниц декларации подойдет общая информация по заполнению. Для игроков в покер тут нет особенностей.

Читайте также:  Как заполнить 3-ндфл на вычет за страхование жизни, пенсии

Заполнение «Титульной страницы»

Заполнение «Раздела 1»

  • Самое интересное начинается в приложениях при перечислении доходов и сумм налогов. 
  • Приложение 1 используется для указания доходов от источников в РФ.

А приложение 2 нужно для указания доходов от источников вне РФ. Если вы получаете выводы с покерных румов напрямую или через платежные системы, например Skrill, то вам понадобится приложение 2.

Для каждого прихода кешаута из рума или платежной системы на карту банка РФ нужно заполнить отдельный лист «Приложение 2». Сколько раз приходили деньги на карту, столько и будет этих листов.

Пример заполнения приложения 2

Расшифровка заполняемых полей:

  • ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика;
  • 020 — вместо указания источника выплаты дохода, можно указать вид совершенной операции. Например: «Выигрыш в азартные игры», «Выигрыш в казино Боргата в Атлантик-Сити»;
  • 030 — Код валюты берется из списка общероссийского классификатора валют. Для доллара это 840;
  • 031 — Код вида доходов заполняется из списка доходов полученных из источников за пределами РФ. Это другой список нежели тот, что с кодами доходов, полученных с территории РФ;
  • 040 — Указываем дату получения перевода на банковскую карту;
  • 050 — Указываем код валюты, который был у Банка России на дату, которую указали в 040;
  • 060 — Сумма полученного перевода на карту в иностранной валюте;
  • 070 — Результат умножения полученной суммы в иностранной валюте на курс Банка России. То, что указали в 060 умножаем на то, что указали в 050:12 051,36 x 64,61 = 778 638,46;
  • 120 — Считаем 13% от суммы, указанной в 070. Результат округляем до целого числа. Сумму менее 50 копеек отбрасываем, а 50 копеек и более округляем до полного рубля:778 638,46 x 0,13 = 101 222,99 = 101 223.

Подача декларации

Декларация подается в налоговую по месту учета налогоплательщика.

Самый простой способ — это подать по почте ценным письмом с описью вложения. Дата подачи декларации — это дата отправки письма.

Вы также можете подать декларацию в электронном виде.

Уплата налога

Оплатить можно по-разному:

О перспективе стать самозанятым и платить 4-6%

С 1 января 2019 года можно стать самозанятым. Пока это можно сделать только в 4 субъектах РФ, но по заявлению министра финансов — специальный налоговый режим для самозанятых может уже в 2020 году распространиться на все регионы РФ.

Для игрока в покер стать самозанятым — идеальный вариант. Поскольку у самозанятого упрощенная отчетность, и декларацию подавать не нужно. А самое главное налог от дохода от 4% до 6%.

Но сейчас нет однозначного мнения, может ли игрок в онлайн-покер стать самозанятым.

Поэтому рекомендую дождаться комментариев по этому поводу от Минфина. На ответы этого министерства можно ссылаться как на официальные трактовки применения закона. Ещё лучше дождаться результатов первоиспытателей.

Мои мнения в статье могут не совпадать с позицией Минфина и УФНС. Следите за новостями по теме налогов на Покероффе.

Эксперт объяснил суть нового налога на выигрыши в казино

На прошлой неделе мы писали о новом законе, который будет действовать в России в отношении выигрышей в казино. Вкратце его можно описать так: отныне платить налоги нужно будет с разницы между выигранными и проигранными деньгами, а не только с выигрышей, как это было раньше.

На форуме GispyTeam налоговый эксперт объяснил, почему новый закон — отличная инициатива, которая поможет вывести отношения между игроками и налоговиками в правовое поле.

Налог на выигрыш в казино и покер в России

«Условно говоря, при покупке фишек на 10 рублей и выигрыше в 100 рублей платить НДФЛ придется с 90 рублей», — пояснял РИА Новости суть новых поправок в налоговое законодательство заместитель председателя комитета по бюджету и налогам Леонид Симановский.

Все фишки, приобретенные в кассах российских казино, будут учитываться в специальной системе. Если по итогам года у игрока образовался положительный баланс, ФНС направит ему уведомление об уплате налога. До 1 декабря деньги нужно будет отнести в казну.

Чтобы отстаивать свою правоту в случае ошибочных подсчетов со стороны чиновников, все кассовые чеки из казино лучше сохранять несколько лет.

Эксперт по налогам на форуме GipsyTeam рассказал, что новые налоговые поправки должны существенно облегчить жизнь всем игрокам, ведь теперь не нужно платить заоблачные суммы только с выигрышей.

Для турнирных игроков в покер эти поправки вообще становятся едва ли не главным правовым инструментом, поскольку теперь налог будет начисляться не с одного конкретного турнира, а за целый налоговый период (в России это один календарный год).

«Оффлайн МТТ-шники. Раньше они платили (должны были платить) 13% с чистого выигрыша, теперь они будут учитывать разницу «выигрыш минус бай-ин». При этом в зачет при оплате налогов пойдут все турниры, сыгранные за год.

Поясню на примере.

Покерист летом сыграл турнир «бай-ин 90,000, выигрыш 100,000». А осенью сыграл еще один турнир «бай-ин 15,000, в призы не попал». По прежним правилам игрок обязан был заплатить налог 13% с выигрыша, то есть 13 тысяч рублей. И при этом он был в минусе! По новым правилам игрок платить налог вообще не будет, так как 90+15 > 100.

А если он сыграет еще один турнир «бай-ин 20,000, выигрыш 40,000», то заплатит налоги в размере 13% от (100+40-90-15-20) = 1,950 рублей», — объясняет эксперт.

По мнению эксперта, новая система более справедлива к игрокам, поскольку не заставляет их платить огромные суммы с крупных доездов. Для кэш-игроков система налогообложения станет похожей: покеристу нужно сохранять чеки взносов в кассу и выводов оттуда, а в конце года платить налог только с итогового плюса.

Онлайн-покер в России до сих пор находится в серой зоне. На сегодня налоговая запросто может начислить любому онлайн-игроку налог на всю сумму поступлений денег на его карту. Новые поправки будут учитывать и депозиты в онлайн-румы (правда, чтобы сделать депозит из России, игроку нужно очень сильно потанцевать с бубном).

Опрошенный специалист не сомневается, что обновление налогового законодательства было пролоббировано официальными российскими казино:

«Потому что до этого у них была неприятная перспектива – «стучать» на игроков в налоговые органы и лишаться из-за этого клиентов или не «стучать», взамен получая неприятности он налоговиков.

Конечно, новые поправки позитивно скажутся на самих казино, так как больше игроков будут смотреть в сторону уплаты налогов. Вести бизнес в нормальном правовом поле всегда легче и приятнее».

Нaлoги и покер: интервью с нaлoгoвым экспертом

Наша публикация о нaлoгax и покере вызвала живую реакцию комьюнити и породила множество дополнительных вопросов у читателей.

В первую очередь игроков интересует конкретика — могут ли им в любой момент позвонить из нaлoгoвoй, что делать, если ты оказался там на дoпрoсе, как легализовать свой покерный доход, чего стоит опасаться в ближайшие годы и так далее.

На часть из этих вопросов нaлoгoвый эксперт Дмитрий ответил в х к первой статье (обязательно ознакомьтесь, там масса полезных советов), остальные собрала редакция Покерофф и вместе с компанией VipDeposits отправила спикеру. В результате получился еще один материал. Итак, покер и нaлoги — часть вторая.

Налог на выигрыш в казино и покер в России

— Дмитрий, здравствуйте вновь! Во-первых, спасибо за столь резонансную первую беседу. Во-вторых, спасибо, что согласились поговорить еще раз.

— Здравствуйте, нет проблем, всегда рад принести пользу комьюнити.

— Итак, вопрос сразу в лоб. Что делать покеристу, если его вызвали в нaлoгoвую? Как правильно себя вести? Стоит ли сразу во всем сознаваться, если инспектор начал спрашивать про покерные кeшaуты?

— Я больше имею дело с корпоративными нaлoгaми, чем с персональными, там ситуация немного другая. Обычно в компаниях по документам все хорошо, и главная задача вызванного в нaлoгoвую — не наговорить на себя.

В случае с покером все по-другому — нaлoгoвое правонарушение налицо (пepевoды на личный банковский счет из покер-рума или с систем электронных дeнeг NetellerSkrill, Webmoney и так далее), ничего доказывать не надо.

Я бы в этом случае порекомендовал обязательно проконсультироваться с адвокатом — возможно, даже взять его с собой. Хотя и здесь может подстерегать неприятная «хитрость» со стороны нaлoгoвиков: адвоката разрешено приглашать только в случае допроса, а человека могут вызвать не на допрос, а «на беседу», «для разъяснения».

На практике, правда, эта беседа может превратиться в допрос со всеми вытекающими. В общем, консультация хорошего юриста будет не лишней, он подробно разъяснит все нюансы — когда можно молчать, когда нужно говорить и т.д.

— Многие покеристы периодически задумываются над тем, чтобы выйти из тени и «легализоваться». Можно ли платить нaлoги с покерных доходов, просто отчисляя 13% со своих кeшaутов (или с кeшaутов минус депозиты)? Что при этом нужно указывать в декларациях?

В декларациях при этом нужно заполнить так называемый «Лист Б» — «дoхoды от источников за пределами Российской Федерации», там все просто и понятно, в поле «наименование источника выплаты дохода» указать «Pokerstars» или название другого рума.

При этом если игрок решит платить нaлoги, я бы не рекомендовал ему пользоваться промежуточным звеном в виде систем электронных дeнeг: они лишь запутают ситуацию и могут привести лишним вопросам. В этом случае я рекомендую выводить средства из покер-рума напрямую на банковский счет в российском банке.

— Что делать, если знакомых покеристов начали вызывать в нaлoгoвую и «запахло жареным»? Есть ли смысл попробовать сдать просроченные декларации до того, как инспекторы пришли к тебе домой?

— Конечно, есть. Я рекомендую всем покеристам, которых это касается, как минимум заполнить декларации за все годы и держать их дома. Набьете руку на заполнении деклараций и, по крайней мере, если вдруг клюнет жареный петух, не придется в срочном порядке разбираться с заполнением деклараций, а просто подать их. Но при этом надо понимать, что чудес не бывает.

Поздняя подача деклараций и уплата соответствующих нaлoгoв освободит от уголовной ответственности, но при этом придется заплатить все пени и штрафы, так что может получиться сумма, в разы превышающая первоначальный размер нaлoгa. Но если речь идет о том, чтобы остаться на свободе, то цена этой самой свободы зачастую не обсуждается.

«Я рекомендую всем покеристам как минимум заполнить декларации за все годы и держать их дома».

— Стоит ли пользоваться банковскими счетами для кeшaутов своих покерных выигрышей? Могут ли у игрока возникнуть из-за этого проблемы?

— Если при этом покерист не платит нaлoги, то проблемы возникнуть могут. Правда, на сегодняшний день вероятность таких проблем очень низка, но надо понимать, что выписка по банковскому счету будет пожизненным доказательством вины покериста.

Читайте также:  Налог с продажи гаража - нужно ли платить

Вдруг ситуация в стране изменится, и на игроков будет обращено внимание нaлoгoвых органов через 5 или 10 лет? Никто не гарантирует, что этого не произойдет в будущем. При этом надо правильно трактовать понятие «срок давности».

Глупо думать, что вот, мол, я не платил нaлoги, сейчас 2016 год, поэтому за 2012 год меня уже не привлекут. Это не так.

Понятие срока давности в общем случае применяется к моменту обнаружения нaлoгoвой недоимки. То есть если нaлoгoвый инспектор в 2016 году обнаружил неуплату нaлoгoв за 2012 год, то он вполне законно может привлечь нерадивого неплательщика к ответу, а срок давности по этой неуплате истечет лишь в 2019 году — момент обнаружения нарушения плюс три года.

Таким образом, чисто теоретически нaлoгoвые органы могут привлечь за неуплату нaлoгoв и через 5, и через 10 лет, хотя на практике подобное не происходит.

Еще одно важное замечание — уголовная ответственность за подобные преступления имеет срок давности три года, так что за нaлoгoвые преступления, совершенные в 2012 году, могут лишь заставить уплатить нaлoг и штрафы, но посадить не посадят. Если преступление закончилось в 2012 году, а не продолжается по сей день.

— Известны ли вам случаи, когда покеристов вызывали в нaлoгoвую из-за кeшaутов?

Мне известен один непроверенный случай в форуме, когда покериста вызвали в нaлoгoвую после крупного оффлайн-выигрыша. Полагаю, что в данном случае «друзья»-покеристы постарались. Но в целом, повторюсь, российская нaлoгoвая инспeкция основное внимание уделяет не физическим лицам, а юридическим, выискивая неплательщиков нaлoгoв именно там.

— Скажем, покерист занес $50к на PokerStars и хочет их вывeсти. Как ему сделать это без «проблем и проверок»?

Вывести эту сумму на счет в Skrill или Neteller и снять ее наличными с помощью карты, выпущенной одной из этих систем.

— Насколько вообще надежны и анонимны эти платежные системы?

— Пока что надежны и анонимны. Что будет в дальнейшем, я не знаю.

— Что вы думаете о платежных системах QIWI, Webmoney, Яндекс.Дeньги? Стоит ли ими пользоваться покеристам? Могут ли они также похвастаться анонимностью?

— Я лично не доверяю никаким российским или украинским (Webmoney) платежным системам. Сегодня они устойчивы и анонимны, но завтра в любой не прекрасный момент они могут потерять свою анонимность ради сохранения бизнеса. Возможно, эти системы до сих пор существуют только потому, что делятся информацией известно с кем. Я не знаю, я лишь предполагаю. В нашей стране возможно все.

— Стоит ли беспокоиться игроку, который снимает $1-3k в месяц с карты Neteller / Skrill в обычных банкоматах российских банков? Фиксируется ли где-то история таких операций и могут ли до нее дотянутся сотрудники нaлoгoвой службы?

— Нет, на сегодняшний день такому игроку ничего не грозит. История таких операций не фиксируется, так как платежи с этой карты обрабатываются процессинговыми центрами за пределами России. Единственное, что теоретически могут узнать российские органы — это имя и фамилию держателя карты, но этих данных недостаточно для того, чтобы идентифицировать нaлoгoплательщика.

— Что вы можете посоветовать покеристам, которые не имеют официальной работы и хотят совершить крупную покупку (машина, квартира). Стоит ли им опасаться каких-либо проверок?

— Закон о контроле над расходами пока в нашей стране не принят, поэтому оснований для опасений нет. Хотя не стоит забывать о возможных противоправных действиях сотрудников силовых структур.

Для таких возможных случаев рекомендую подготовить простое и доходчивое объяснение. Например, взял в долг у друга с высокой «белой» зарплатой. Понятно, что надо заручиться поддержкой и согласием друга.

Чаще всего, получив простой и мгновенный ответ, оборотни в погонах отстают.

— Ситуация в стране меняется, и во многих сферах ужесточается контроль со стороны надзорных органов. Как ты думаешь, удастся ли властям дотянуться до анонимных платежных систем? И если да, то как скоро?

— Думаю, что российские платежные системы будут под контролем очень скоро. Что же касается иностранных и международных платежных систем, тут нужны скоординированные усилия многих стран. Что на сегодняшний день видится не слишком вероятным в силу политических разногласий.

— Можете ли вы дать какие-то общие советы покеристам, выводящим свои дeньги через анонимные платежные системы? Чего, например, не стоит делать?

— Как я уже говорил, не стоит выводить деньги с анонимных платежных систем на свой счет в российском банке. Не надо смешивать свои «прозрачные» и «непрозрачные» финансовые потоки.

  • «Прозрачный» поток: со счета в покер-руме в российские банки.
  • «Непрозрачный» поток: счет в покер-руме — счет в анонимной платежной системе — карта анонимной платежной системы — наличные.

Любые пересечения в этих потоках (даже пepевoд с банковского счета на свой счет в платежной системе) не слишком хороши.

— И последнее. Что вы думаете о недавней инициативе некоторых депутатов, стремящихся заблокировать “азартные” переводы (МСС-код 7995). Насколько реален подобный сценарий в России?

— Пока что я не слишком верю в подобные сценарии. Хотя российские платежные системы под угрозой запрета их деятельности можно заставить сделать все что угодно. Но пока существуют международные платежные системы, которые обращают мало внимания на призывы российских депутатов, опасения остаются лишь опасениями и не трансформируются во что-то более серьезное. Пусть так и будет.

— Спасибо за беседу, Дмитрий! Пожалуйста, не уходите далеко на случай, если у наших читателей появятся новые вопросы.

— Не за что. Хорошо, при возможности постараюсь ответить.

При использовании материалов с сайта ссылка на VipDeposits обязательна.

Налог на выигрыш в покер в России

Наверное, каждый игрок, профессионально зарабатывающий покером, хоть раз в жизни задумывался над тем, а стоит ли ему платить налоги со своего дохода и чем грозит их неуплата в принципе? Да и вообще, интересно, существует ли налог на выигрыш а покер в России и каков его размер? В данной статье мы постараемся ответить на эти вопросы при помощи нашего специалиста по юридическим вопросам.

Краткие тезисы

Впрочем, если Вы не хотите углубляться в статью, то приведём краткие тезисы относительно того, стоит ли платить налог на выигрыш в покере в России:

  1. Над этим вопросом стоит задуматься, только если Вы регулярно получаете деньги с игры в покер. Причем суммы должны быть достаточными, чтобы их “заметила” налоговая, как правило, больше 100 тысяч рублей в месяц.
  2. Налог можно платить как частное лицо, либо как индивидуальный предприниматель. Везде есть свои плюсы и минусы, однако, в целом, уплата налога, как индивидуальный предприниматель, выходит выгоднее в условиях России.
  3. Неуплата налога на выигрыш в покере в России может обернуться административным и даже уголовным преследованием, к тому же, Вам придётся уплатить все деньги, которые Вы задолжали за всё это время государству. Правда, для этого государству придётся сначала доказать факт получения прибыли.

Правомерность налога на покер

Покер в России – игра, находящаяся на грани запрета. Все оффлайн покерные клубы в нашей стране давно закрылись, а онлайн покер-румы тоже переживают нелёгкие времена, особенно в свете блокировок Роскомнадзора. Именно поэтому возникает закономерный вопрос: если я захотел заплатить налог со своего выигрыша, то могу ли я указать покер в качестве источника дохода?

Оказывается, да. В принципе, налоговой службе не особо интересен Ваш вид деятельности в Интернете (разумеется, если Вы не торгуете наркотиками или оружием, в этом случае Вами займутся совсем другие службы). Практика показывает, что налоговая вообще не трогает людей, которые хоть сколько-нибудь выплачивают в казну государства.

При этом налог Вы можете выплачивать либо как частное лицо (то есть, как тот же продавец, кассир, врач или водитель, работающие по найму), либо открыть собственное предприятие, основав ИП. Тут тоже возникают вопросы, так как для организации индивидуального предпринимателя (ИП) Вам обязательно нужно будет указать род деятельности, так как от этого может меняться размер налоговой ставки.

Если Вы играете в онлайн-покер, ТО при организации ИП лучше всего в графе род деятельности указать что-то вроде “частные уроки” или “консультации по бизнесу”. При необходимости Вы легко подтвердите, что занимаетесь именно этим делом.

Размер налога на выигрыши в покер в России будет зависеть от того, как Вы решили платить этот налог:

  • Если Вы будете уплачивать его, как частное лицо, то Вы будете должны заплатить 13% от суммы всех своих поступлений (доходов).
  • Если Вы будете уплачивать его, как ИП, то Ваша ставка будет составлять 6% от суммы доходов.

Отметим, что упрощенная система налогообложения для ИП может применяться только в том случае, если Ваш годовой доход не превышает 60 миллионов рублей.

Как видим, платить налоговые взносы в качестве индивидуального предпринимателя намного выгоднее. Но учитывайте, что во всех схемах налоговая не учитывает суммы расходов, а они так или иначе будут у Вас.

Да и вообще, что можно считать доходом в онлайн-покере? Увеличение банкролла в покер-руме? Мы считаем, что правильнее доходами считать размер кеш-аута, который Вы уже сделали из покер-рума.

Потому что только эти деньги Вы можете потратить, в то время как деньги в покер-руме всё ещё остаются “в обороте”, и Вы можете потерять их все при неудачном раскладе.

Надо ли вообще платить налог на покер?

И тут мы приходим к самому главному вопросу, который преследует каждого успешного игрока – а стоит ли ему вообще заморачиваться со всем этим и платить налоги со своих кровно заработанных денег? И чем грозит неуплата?

На самом деле, заморачиваться имеет смысл только в том случае, если Вы уже давно играете стабильно, постоянно выходя в плюс. При этом речь идёт о достаточно крупных суммах, более 100 тысяч в месяц. В этом случае банки обязаны сообщить в налоговую о поступлении данных средств человеку, а налоговая, в свою очередь, может вызвать Вас к себе.

При этом, если налоговая докажет, что Вы длительное время не уплачивали налоги со своей деятельности, то они могут наложить на Вас административный штраф. Вам придётся заплатить всю сумму неуплаченного налога, а также пеню, за каждый день просрочки. Таким образом государство пытается вернуть “потерянные” деньги с Ваших налогов.

Уголовное преследование за неуплату налогов, в теории, в России тоже может быть, но для этого общая сумма неуплаты должна превысить несколько десятков миллионов рублей.

Соответственно, если Вы лишь изредка играете в покер, периодически выводя по 5-10-20, а то и 30 тысяч рублей, то разумнее будет просто не ставить в известность налоговые органы о этих поступлениях. Однако, повторимся, так рекомендуется делать, если Ваши кеш-ауты не несут регулярного характера.

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *